你好,这个要看你之前的蓝字发票是怎么做的?
你好老师,麻烦问一下。跨月已认证的咨询费专用发票 这个月开了红字发票给我们。我进项税是直接红字,还是进项税转出?
之前发票回来已经入账,现在要红冲发票,进项也已经抵扣怎么做账务处理?先红冲凭证,然后再做进项转出吗?
老师已经认证的进项,开了红字发票,怎么做账
发票红冲嫌退票麻烦就跟开票方谎称已经认证了,后续再将这张蓝字发票认证红字发票做进项转出会有什么后果
老师,我们以前月份的发票开错了,现在开红字发票冲红了,然后凭证要怎么做进项税转出啊?转出到哪去?
请问老师去年半年忘记计提工资了,今年1月支付去年半年的工资,请问老师这个怎么做账呢
老师,我感觉这个正确答案解析不对啊,为什么非付现成本还要乘以(1-25%)呢,不是不用乘吗
某食品加工企业为增值税一般纳税人,2024年1月发生以下业务:1)将成本800万的产品对外销售80%,取得含税价1130万;其余作为股利发放2)购入生产原料一批,取得增值税专用发票注明税额49万元;3)购进一辆小汽车作为公用车,取得机动车销售统一发票注明税额3.4万元;4)在某市购入3间房屋作为工作用房,取得一般纳税人开具的增税专用发票,含税金额545万元,该房屋采用一般计税方法;5)支付一般纳税人广告公司设计费,取得增值税专用发票注明金额为5万元;6)上月期进的免税农产品(购进时计划用于加工食品对外销售,尚未被领用)因保管不善发生损失,已知产品账面成本1.15万元(含运费成本0.15万元,从一般纳税人企业取得增值税专用发票),该批产品上月已申报抵扣进项税额。3【要求】1.读题找出题干中涉及的重要知识点并讲解;2.计算以下内容:(1)该企业当月销项税额;(2)业务4可抵扣的进项税额;(3)该企业当月进项税额转出;(4)当月应缴纳增值税。
老师好,不退税货物按免税处理,增值税申报填免税销售额,进项税额转出,这样做会计分录有没有问题?
老师,小规模纳税人(餐饮,酒店类)是不入期间费用比较少,一般都入成本科目呢
第三问调整留存收益的金额和答案不一样,求老师写分录计算调整留存收益的金额,
老师中级经济法。有案例分析题吗?
这是劳务收入,如何计算劳务个税
你好请教,我刚入职的公司二四年10月光明搬到宝安,退税备案变更到宝安是25年5月才申请的目前仍在办理中,24年10月-12月有几张报关单(即有退税的也有夸大类免税的)当期没有开票也没有做未开票处理,现在25年该如何处理?是否要更正24年出口当月的未开票销售收入?
公司法定代表人是甲,股东是乙,认缴30万,持股比例100%,那么现在要做股权转让,那转让方是乙吧
老师之前是蓝发票8月份开票已经入账了,12月份开的红字发票,以后又开了,篮子发票,我之前没有遇到过这样的问题,我做的是借:工程施工-材料,(红字负数)贷:应交税费-进项税额转出(红字负数),贷:应付账款(红字负数)怎么都不平
你好,可以的,操作没问题。你这个凭证写负数是可以的。
就是不平保存不了
你好你这个是金额不对。所以不平的。并不是凭证本身做的有问题。
借:工程施工-材料,(红字负数)-14122.76元 贷:应交税费-进项税额转出(红字负数)-1835.96 应付账款(红字负数)-15958.72元, 不知道为什么一直不平
你好,你这个进项税转出负数的话应该写在借方。
我最开始是在借方的财务总监说我做的不对
你好,你如果写在贷方就写正数。
原来是这样啊,我从来没有做过这样的凭证
是的,你可以试一下,看看。