第四季度申报的时候有10万的利润总额、因为可以弥补亏损所以没交所得税、现在已经转到未分配利润里面了、现在这个10万的利润总额带到第二年的第一季度里面了、要怎么处理这10万的利润总额、刚试了除非计提10万的所得税、不然这个10万利润总额一直还在、第二年要怎么处理？

如果以前有亏损，直接转入未分配利润后，未分配利润亏损金额减少

不在利润表上、一直在计提所得税额这里

这个是你的记账软件吧！你去年12月底有没有做分录 借本年利润 贷利润分配未分配利润

已经做过本能利润转结了、报表利润是正的、税务局可以弥补亏损、所以才会这样

你看下你的科目余额表，本年利润科目有没有余额，这个跟所得税报表没有关系，财务软件问题。这个分录一般是计提本年利润科目余额的所得税。如果您年末将本年利润全部转入未分配利润了，这里应该显示0

平时结转本年利润是将收入费用转入本年利润，年底都需要将本年利润余额转入未分配利润

老师你看一下

小可爱，看看本年利润科目

然后给我看看你做完后的财务报表

如果利润表没问题，科目余额表表没问题，就不用点计提所得税费用的生成凭证操作了，这个操作不是必须做的。

晚点我再看下本年利润科目、现在在外面、我知道计提所得税生成凭证不是每个月必点的、以前每季度可能会有一点点利润、每次有利润在申报所得税的时候上面金额和利润表很准、还有附加增值税之类的、现在这个利润总额带到第二年了、上面计提所得税生成凭证就不准了、是这个意思

嗯嗯，因为栏利润分配表，是有做本年利润结转的呢，这个计提分录一般设置都是按本年利润计提企业所得税，您先查科目余额和报表，然后看公式设置情况

还有就是您是不是1月份做的本年利润结转，本年利润结转要放在12月份做。 这样才能保证本年利润年初没有余额，本年度不会有发生额，

是这个吗、本年利润是89141、但是电子税务局有弥补亏损7万多、所以第四季度只交了一点点所得税、没交税的利润总额就带到今年1月份了、是这样一个情况

你一定分录没有问题，12月份年底本年利润确实结转了。财务报表的问题，跟税务局要不要弥补以前年度亏损没有关系呢，这个一般都是软件设置的问题。因为本年利润如果每年都是结转的，那就是每年的当期发生额都是本年的。而利润分配以前有亏损您将本年盈利结转过去利润分配盈利和亏损会自动对冲，最后显示的是实际的企业经营所得。