演示账套

老师好，有实操过高新技术企业的老师吗？农业，小规模纳税人，这个月开了143万的普票， 2019年一季度利润总额-2万，二季度利润总额~3万，第三季度利润总额-2万，第四季度利润总额-5万， 2020年第一季度利润总额-4万，二季度利润总额-3万，三季度利润总额-4万，四季度利润总额-5万， 2021年第一季度利润总额-3万，第二季度利润总额-4万，第三季度利润总额-5万，第四季度利润总额-6万， 2022年第一季度利润总额-7万，第二季度利润总额100万，企业所得税怎么弥补以前年度亏损？还有加计扣除这块具体怎么操作呢？平时预交企业所得税还用填加计扣除这项吗？谢谢

2022-07-10 22:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-11 08:23

根据你之前填的表系统会自动弥补亏损，加计扣除是汇算清缴的时候做的

之前具实填报表企业所得税亏损系统会自动弥补，研发费用加计扣除是年度汇算清缴的时候操作的

2022-07-08

根据你之前填的表系统会自动弥补亏损，加计扣除是汇算清缴的时候做的

2022-07-11

1 是对的 2 不一定，需要看是不是小型微利企业，是的缓缴了，不交，亲看是1-6月利润总额，不是单独看一个季度，3 ，看是1-9月利润总额， 4 还是也是看1-12月，这个是正数没有弥补亏损之后才交税，

2020-10-08

同学你好这样看是亏了二十万

2022-10-24

你如果以前年度没有亏损，第一季度10万*5%，第二季度110万*5%-第一季度缴纳第三季度330万*25%-前两个季度预缴

2023-09-21

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