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老师,今年利润总额有10万,但是去年+前年亏损了11万,这样的话是不用交所得税,那么我账上把今年的利润结转到了未分配利润后,利润表上显示有10万利润,需要在哪里怎么操作才能不交税呢

2025-01-15 14:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-15 14:22

你好,就是你汇算清缴的时候,就会自动带出来弥补亏损的金额

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快账用户1126 追问 2025-01-15 14:23

现在还没有汇算清缴,我应该怎么做呢?我利润表上显示了10万利润,但是扣除亏损后不交税,老板不愿意先交后退

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齐红老师 解答 2025-01-15 14:23

你现在季报的时候也可以弥补亏损

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你好,就是你汇算清缴的时候,就会自动带出来弥补亏损的金额
2025-01-15
账上无需做补亏损分录,年末 “本年利润” 结转到 “利润分配 - 未分配利润” 自动抵减。税务上预缴和汇算清缴时,在规定期限内(5 年)用当年盈利 10 万弥补前年和去年亏损 11 万,应纳税所得额为 0,无需缴税,未弥补完的 1 万可后续年度继续弥补,亏损需是税务认可的。
2025-01-15
不影响啊,那你现在算那个利润的话,就是用18万加上5万就是对的呀。
2021-12-14
您好,利润表就看当期利润,不考虑以前年度损益调整
2023-04-09
你好,这个10万利润并不会体现在次年的利润表上呢,所以不会累计算到次年缴纳所得税的
2022-01-16
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