老师，公司支付的手续费这一年有700块，每年我们会开具一次发票，我们做账是借其他应收款，贷银行。现在审计要计提坏账35元，这个一定要计提吗？计提了，我25年2月发票过来了了怎么处理呢？能帮我写一下分录吗？
是否一定要计提坏账需要根据具体情况判断。一般来说，如果有证据表明这部分其他应收款存在收回风险，审计要求计提坏账是合理的；如果没有证据显示存在收回风险，也可以与审计人员沟通说明情况，考虑是否不计提。 计提坏账时 借：信用减值损失 35 贷：坏账准备 35 2025 年 2 月收到发票时 先冲减坏账准备 借：坏账准备 35 贷：信用减值损失 35 确认费用 借：管理费用等（根据手续费的用途确定科目）700 贷：其他应收款 700
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老师年末未付款未收到发票的费用直接计入相关成本，但是这次费用没有结算前，这笔费用的大人在我们公司借支了几万块，借给他的钱我往来摆的其他应收款个人，那我做这笔分录可以做成借：管理费用 贷：其他应收款/个人吗？然后一月份发票开过来，付剩余款项分录借：其他应收款/个人 贷：银行存款
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老师，我们公司6月份产生一笔50万的运费，但当时各种原因没有计提这次费用，现在8月我预提了这笔50万借：管理费用-运费贷：其他应付款-预提运费，从9月是对方“个人”每月给我开9.9万发票，收到票时我应该怎么账务处理？可以借：其他应付款-预提运费9.9万贷：银行存款9.9万，这么操作对吗？
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我们公司6月份产生一笔50万的运费，但当时各种原因没有计提这次费用，现在8月我预提了这笔50万借：管理费用-运费贷：其他应付款-预提运费，从9月是对方“个人”每月给我开9.9万发票，收到票时我应该怎么账务处理？可以借：其他应付款-预提运费9.9万贷：银行存款9.9万，发票要分6次开回来，这么操作对吗？
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老师，公司支付的手续费这一年有700块，每年我们会开具一次发票，我们做账是借其他应收款，贷银行。现在审计要计提坏账35元，这个一定要计提吗？计提了，我25年2月发票过来了了怎么处理呢？能帮我写一下分录吗？
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#提问#老师我们公司购买的五金配件每次做账来票都计入制造费用了，问一下现在说是有一家公司以前年度借用了一部分配件，只是单方面做的账，我们这边没记录，现在我要挂账借方其他应收款贷方入什么科目？
粤公网安备 44030002003870号
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非常感谢老师
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