2024年12月份暂估年终奖多了，在2025年1月份发放年终奖，怎么做账，老师？ 12月暂估: 借:管理费用5万 贷:应付职工薪酬5万
借应付职工薪酬， 贷利润分配未分配利润 可以只红冲多的那一部分。
-
Q
假设2019年12月的一笔费用 在2020年1月份才收到发票 然后在2019年12月做暂估 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 到2020年1月发票到的时候 又做一笔相同的 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 那要冲掉2019年12月份那笔暂估 是 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬（全部红字）吗？
-
Q
老师我上年12月份把当年的年终奖20000元做在了12月份工资表中并计提了12月份的工资 借：管理费用—工资47627 贷：应付职工薪酬贷—工资47627 借：应付职工薪酬—工资3543 贷：其他应付款—个人社保3543 12月工资年终奖一月发放，二月申报个税时年终奖算上年度还是这年的，47627元的应发工资包含年终奖，那我应该怎么申报的？申报数据应该是多少
-
Q
老师您好，我在2020年12月计提了年终,做账借:管理费用 贷:应付职工薪酬-年终奖，在21年1月确认年终奖总金额，冲减多计提年终奖，借:应付职工薪酬-年终奖 贷:利润分配-未分配利润，请问我在21年2月将年终奖分配到各部门以及计提个税，如何做账呢？
-
Q
老师，去年12月底我计提了年终奖15万 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 今年5月实际发放申报14万，汇算清缴也添增了，那现在我要怎么做账，发放，借 应付职工薪酬 贷 银行存款 那个差额1万怎么处理
-
Q
老师，请问年终奖需要计提吗？之前不知道有年终奖，在1月发了去年年终奖，我是在1月计提年终奖吗？借：管理费用-办公费，贷应付职工薪酬，付年终奖的时候：借：应付职工薪酬，贷：银行存款 请问是这样做吗
热门问答 更多>
-
老师，新年好，请教下，债券的溢价和折价实际利率法根据债券面值的现值乘上实际利率算出的利息与票面利息的差异求得；而债券计提利息用票面利率和票面金额，实际利率与支付成本求得的两国差来转到投资收益，实际利率法和利息计提两种情绪有关联么，实务中是怎么操作呢？
-
这种邮票普通发票的税额可以抵进项税吗？税局上显示可以
-
收入的确认和发票有什么关系，如果没有开发票，发货了，收入确认吗。如果确认了之后怎么查欠票。
-
老师，往来对账怎么看欠款和欠票。
-
您好老师，我想问一下，我们公司2025年9月份，上报为开票收入，会计分路： 借：预收账款~5000元 贷：主营业务收入~为开票收入~4550元 应交税费~应交增值税~450元 2026年1月份客户要求开发票了，现在怎么分录
-
当月缴纳当月社保还需要计提吗。缴纳一般在15号前，那我计提需要再什么时候操作分录
-
老师，CPA大学在读可以考吗
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师请问忘记计提了折旧，这个月补2个月可以吗？
-
实收资本认缴到账有什么区别，认缴现在新规要几年到账啊
-
请贾苹果老师回答谢谢！老师住房公积金的分录如何计提。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以在12月里重新做凭证不？
你好，可以啊，但是你得反结账修改了。您直接修改管理费用那个上面金额就行。
而且会影响你的资产负债表利润表和所得税。
那就12月份里重新更正申报
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢老师
老师，开门红包怎么做账？在12月份里没有计提
借，管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费。 借，应付职工薪酬福利费。贷，银行存款 发放的当月计提支付就行。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快