2024年12月份暂估年终奖多了，在2025年1月份发放年终奖，怎么做账，老师？ 12月暂估: 借:管理费用5万 贷:应付职工薪酬5万
借应付职工薪酬， 贷利润分配未分配利润 可以只红冲多的那一部分。
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假设2019年12月的一笔费用 在2020年1月份才收到发票 然后在2019年12月做暂估 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 到2020年1月发票到的时候 又做一笔相同的 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 那要冲掉2019年12月份那笔暂估 是 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬（全部红字）吗？
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老师我上年12月份把当年的年终奖20000元做在了12月份工资表中并计提了12月份的工资 借：管理费用—工资47627 贷：应付职工薪酬贷—工资47627 借：应付职工薪酬—工资3543 贷：其他应付款—个人社保3543 12月工资年终奖一月发放，二月申报个税时年终奖算上年度还是这年的，47627元的应发工资包含年终奖，那我应该怎么申报的？申报数据应该是多少
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老师您好，我在2020年12月计提了年终,做账借:管理费用 贷:应付职工薪酬-年终奖，在21年1月确认年终奖总金额，冲减多计提年终奖，借:应付职工薪酬-年终奖 贷:利润分配-未分配利润，请问我在21年2月将年终奖分配到各部门以及计提个税，如何做账呢？
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老师，去年12月底我计提了年终奖15万 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 今年5月实际发放申报14万，汇算清缴也添增了，那现在我要怎么做账，发放，借 应付职工薪酬 贷 银行存款 那个差额1万怎么处理
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老师，请问年终奖需要计提吗？之前不知道有年终奖，在1月发了去年年终奖，我是在1月计提年终奖吗？借：管理费用-办公费，贷应付职工薪酬，付年终奖的时候：借：应付职工薪酬，贷：银行存款 请问是这样做吗
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我们在平台开处方，但我们没有药品经营资质，那么我们就请第三方开票配送药品给终端客户，假如我们在平台销售50.这50是我们帮第三方代收的，第三方开50的票给终端客户，我们赚个服务费10元，付给第三方的费用是40，这个10元我们要开票给第三方，应该开什么票
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可以在12月里重新做凭证不？
你好，可以啊，但是你得反结账修改了。您直接修改管理费用那个上面金额就行。
而且会影响你的资产负债表利润表和所得税。
那就12月份里重新更正申报
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢老师
老师，开门红包怎么做账？在12月份里没有计提
借，管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费。 借，应付职工薪酬福利费。贷，银行存款 发放的当月计提支付就行。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快