郭老师，供应商我们有付款了，公户转的，现在票开不进来了，几年前挂的账，要怎么处理

23年买的保险，付款了，没开票

借利润分配未分配利润贷预付账款

之前没做费用，就直接挂的往来，现在是减少未分配利润吗

是的，对的，是这么做的。

之前都没有入费用，我要先做费用吗，做费用了再转到未分配利润里面

这是以前年度的，做不了成本费用。

是哦，那我做了这笔，所得税汇算要调增在哪里

调减需要纳税调减。 纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。

这是填的什么，填哪个金额，是当年有调整以前年度，用了未分配利润科目的都要填吗

填写的是保险的金额，未分配利润的金额。

不是不能税前扣除吗，那怎么还要纳税调减

你好，具体的是什么保险？意外保险吗？

是其他人身保险服务 如果是可以扣的险，如果记到未分配利润里，好像没有去改往年的报表，应该不能在当年调减吧

是意外保险的吗 今年做去年的汇算清缴调整

服务名称是人身保险和健康保险服务 22年转的款，是做24年汇算再调减吗 好像调之前的损益，想调减不是要去调23年的汇算表吗，还是调24年的汇算表也可以