老师我想问下就是24年11月和12月的辞退福利忘记当年计提了，再次年1月份发放时补提的，汇算清缴时要把这个辞退福利申报上吗
对的是的，需要纳税调减
-
Q
我单位发到的工资是次月发上月的，社保是当月缴纳，住房公积金跟着工资走（次月缴上月），想提问:住房公积金会出现年底12月份分两次把11月和12月的住房公积金发放，核定的月份就出现跨年（次年1月发的上年12月份住房公积金），这个会对做账有影响吗？同时，想在次年的1月做住房公积金基数调整，但是1月之前已出现核定了，不能在1月按照新的基数缴纳住房公积金，这个要如何处理呢？
-
Q
老师你好！我公司员工工资都是次月发放上月工资（如：2月发放1月工资）。都是在发放时一并计提的，包括工会经费也是一样的。 21年1月发放20年12月工资并计提，但是21年2月发放21年1月工资时，员工工资调涨了，请问老师类似这样的情况在明年汇算清缴中需要调整吗？还是在今年年末时把12月工资先计提，等明年1月直接发放好？
-
Q
老师想问下2021年12月计提的年终奖，2022年发放的，我2022年1月份申报了一次个税，2022年2月份又申报了一次年终奖个税。如果不办理退税的话，会影响汇算清缴吗？账上怎么处理呢？走以前年度损益吗？
-
Q
老师，请问下，2022年四季度报企税，当时盈利了，缴了企业所得税。在2023年，一月又收到了25万的成本票，我补放在12月里吗？如果补放12月里。2022年就亏损不盈利了，那是不是汇算清缴的时候，会把四季度缴纳的企税退回来是吗？，谢谢
-
Q
老师，您好，请问上一年12月份的忘记计提所得税了，后面在今年1月份补计提了，这样申报汇算清缴的时候需要做什么调整的吗？还是正常按照报表申报就可以的
热门问答 更多>
-
老师，公司财报上有30万未分配利润，现在股东要做股权转让。怎么处理
-
公司借入个人的借款 借入其他公司的借款可以计入短期借款吗？
-
企业当年没有收入 广告费怎么按照不超过收入的15%扣除
-
现在都在确认2026年个税信息，我是按年自行申报的，这个现在要不要做确认。确认后明年会不会改成按月抵扣
-
往年的社保公积金 ，公司都交了 ，但是少扣了员工个人部分 ， 公司不需要员工补扣了 ，这部分要怎么处理这部分能平帐 ，会计分录要怎么写 。 跨年了 要怎么处理
-
老师，您好。请问事业单位处置资产50万，资产净值1万，有收入500元，收到现金，并存入银行，通过银行缴回财政非税账户，这从开始到最后处置资产的分录怎么做
-
2024年中国境内甲公司工程师李某(居民个人)取得以下所得：(1)全年工资薪金收入200000元；(2)为某企业提供技术服务，取得40000元；(3)将专利许可A公司使用，取得25000元；(4)与他人合著出版一本专著获稿酬120000元，他分得80000元；(5)分得股息20000元；(6)参加商场有奖销售，中奖1000元；(7)取得国债利息收入8000元，取得企业债券利息10000元；(8)有重大发明，获国务院科技奖100000元，省级科技奖80000元，市级科技奖50000元；(9)家中发生火灾，取得保险赔款50000元。当地规定的"三险一金"个人缴存比例：基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。李某缴纳三险一金核定的月缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息。李某育有2个孩子，分别读小学六年级和幼儿园大班。2024年2月第三个孩子出生。李某父亲去世，母亲已年过60岁，李某为独生子。李某夫妻约定由李某扣除住房贷款利息，子女教育费及3岁以下婴幼儿照护的相关支出。问：2024年李某应纳多少个人所得税?
-
出口退税所需要的资料。
-
快账软件生成凭证预览，然后有一个是错误提示，怎么修改，其他的都已经修改好，没有办法保存
-
老师可以讲讲企业在计提和发放工资的具体记账流程吗 还是有点混乱
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是老师，是24年汇算清缴，不能调减吧老师，24年没有计提，是25年补提了
你好，之前没有计提，现在少计提了，需要纳税调减减少利润呀，你之前少抵扣了不是吗？他不是调减是什么。 做2024年汇算清缴的时候，纳税调减呀。
那老师是不是不改财报在职工薪酬那个表上做调增增加这个少计提的这个啊
财务报表的不要修改呀，你今年借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬之前的财务报表有变化吗？你修改哪一个月的财务报表？
1月份的时候直接正常做的没有做借未分配利润
你好，2025年汇算清缴之前补计提上就行。你在2月份也可以做。
我补提了老师，就是做的借费用贷应付职工薪酬，我现在纠结的是汇算清缴时具体怎么填写
补机提错了，不是当年的管理费用。你这是跨年的，不1000年度的不是吗？用利润分配，未分配利润。
职工薪酬明细表其他里面实际金额，税收金额加上补计提的这一部分。
那老师24年财报什么的都不用改是吧
是的对的，不需要修改
那老师这样做，25年的每次财报申报，那个资产负债表的年初数未分配利润那和账上的一直对不上啊是不，
你好，可以不匹配，你非要匹配的话，你可以修改年初数据，未分配利润和应付职工薪酬。
要是反结账修改的话，那麻烦大了。你申报给税务局的财务报表和所得税申报表都要修改，你能修改了吗？你能修改了就修改。
那样的话是不是得改24年第四季度的财报了和所得税申报了
对的是的对的，上面刚给你回复，你可以看一下的。
那样就很麻烦了，如果按照您说的不改了，我就怕到时预警让写说明材料啥的
我们这边没有不清楚你那边。
您是哪个省市呢
山东的 山东的 山东的