老师，修缮工程方开出来的发票不包括质保金，请问支付的凭证分录应按照合同金额贷方仍做一个长期应付款的分录吗？
你好，这个建议按照发票来。
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我方为工程承包单位，与一个学校签订一份，造价10万元的绿化装修合同，约定施工完成后，需要扣除3%的保证金，2年后若无任何质量问题，3%的部分将全部支付。工程完工后我方向学校开具一张10万元的工程施工发票，对方向我方支付了，9.7万元。请问会计分录该怎么填写？
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老师，请问甲方直接从合同总价中扣留的质保金是计入应付账款还是其他应付款呢，会计分录1、借：在建工程-**项目，贷：应付账款；2、支付时：借：应付账款，贷：银行存款。3、如果发生问题不予支付借：应付账款，贷：在建工程-**项目，以上对吗
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老师您好，请教一下公司新成立，需装修厂房总工程价款160万，4月份预付了36.6万工程款，对方开了增值税专用发票36.6万，我做的分录是 借：预付账款-甲公司 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 1、这个分录合理吗？ 2、月末不用做费用摊销是不？ 3、当装修款大部分付清，差质保金时，是不是要摊销
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请问，公司购入分期不到1年的挖机，12月没有收到合同，做账是 借 固定资产 （不含税金额）贷应付账款-暂估-某某公司 吗。 发票是付分期款开，付一期对方公司开一期，付分期款分录的是 借 应付账款-暂估-某某公司 应交税费待认证进项税额 贷 银行存款吗
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老师，您好，想请问一下，发包方因资金短缺，没法按期支付工程款，导致停工，停工期间的多种损失以及因停工而增加的财务成本（比如未支付工程款而产生的资金费用）等，需要收款方开发票吗？如果需要开票，收款方应该开什么类别呢？如果不需要开票，那发包方又应该取得哪些合法合规性证明材料呢？谢谢
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那2年后支付质保金，要怎么做呢？
这个到时候重新再开发票。然后再确认收入。
我们是支付方
你好，你们也是按发票就行了。
那不需要做质保金贷方长期应付款的分录的话，那我们固定资产原值少了部分和合同对不上，没有问题吗？
你好，是这样子的。你如果想要做的规范就得按合同开发票。你没有按合同开，又想后面按合同入，是很难的。 你要做的话可以暂估入账
老师，所以是原本对方开票应该包括质保金，我们这边才能做相关分录吗
你好，是的，这样子才是规范的做法。
老师，那我们单位现在的情况就是没有包括，又要录入固定资产
你好，你可以按合同先暂估