要apple老师回答，老师到底是月月确认消费了多少再确认收入还是看总收入就行，呀

分2步做 第1步：月月确认【充值卡】是否消费完毕 第2步：确认完第1步时，按照它的总销售收入进行账务处理

是不是没有表达明白 第1步：月月确认这些卡有没有消费完毕 第2步：假如没有消费完毕，1共消费了多少，假如说，9张卡，一共消费了500元 那么，当月收入=500元

老师，按照我先说的步骤行不行我感觉要简单一点，我给您分析一下您看行不行哈，就是，我把员工消费后的收入和超市顾客消费后的收入在1月底做成一个总收入，1月份员工消费了多少它就在那个收银系统的总收入里吧，然后2月份也是总收入，但是2月份的总收入也包括2月份员工消费了多少

老师，您看我在1月底这么写的分录，这是员工充值卡的分录

老师您说的要在1月份确认多少收入，我直接在收银系统里看总收入在确认总收入，只是我写的这个充值卡分录里没有体现员工消费了多少，就和确认总收入冲突了是不是

你的思路确实比我更清晰 我的点主要在于，因为是充值卡，我不知道，员工在消费时，是不是 真的有钱 会进入到你家的账上。 到时候，你确认收入时，会不会有困惑 比方说 其他的收入 借：银行存款  贷：收入    卡的收入 借：其他应付款-虚拟资金 贷：收入

你上面发的图片，我发时，没看到。 不是 【卡】的收入与总收入冲突， 做收入分录时，借方科目总得要分清楚金额是多少 你的图片中，假如收入确认时， 用【预付账款-预付卡】这个会计科目 总收入=1000 借：【银行存款=？】       【预付账款-预付卡=？】 贷：主营业务收入  1000 做这个分录时，也得知道 【预付卡】被用了多少， 如果能在收银行系统里能直接全部体现出来，那就是最好的，

老师，我没明白您说的

好的，用你上面的图片做说明吧。我还是一个个发，这样就不乱 针对你的图片上的 第1个分录 借：预付账款-预付卡  1800 贷：其他应付款-虚拟资金  1800

1）超市内部员工来消费时，消费额=500 2）超市外部人员来消费时，消费额=3000 合计收入=3500 此时， 你能否告诉我一下， 你打算做收入分录

你能告诉我一下，你的收入分录 要怎么做吗 借贷方，麻烦都写一下，

收入的分录就是，借：主营业务收入-A超市 贷：应交税费-销项税额

收入分录是：借：主营业务收入-a超市 主营业务收入-b超市  贷：应交税费-销项税 老师我们目前两个超市，我分别确认收入

好的，咱就先分析一个超市的 收入是贷方，所以，你写错分录了。 假如，没有充值卡，正常的收入的分录应该是如下 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 现在有充值卡了， 借方科目 除了银行存款外，还有卡的部分要怎么体现出来， 

老师，我刚写的分录是这个图片上的，我这个图片上的分录是不是还查一个借方银行存款增加的分录呀？收入的钱在老板卡上，不在我这个银行卡上，所以我图片上还需要增加一个，借：其他应收款-老板1056.9元是吧

1号超市业务描述如下： 主营业务收入=935.31 销项税=121.59 合计=1056.9 确认收入时 借：其他应收款-老板 1056.9 贷：收入  935.31 销项税  121.59 对于员工的福利卡。如下分录  金额=1800 借：管理费用-福利费=？       销售费用-福利费  =？ 贷：应付职工薪酬    1800

福利费是按照整张卡做的， 不能把税拿掉 它不能和收入放在一起做。 它和上面的 预付账款一起做 你告诉我，销售人员与管理人员分别是多少 收入单独做另外的分录

老师，您后面发的我一点都没明白，怎么办呀