你好,你收到了多少货物?
(1)本月购进商品收到增值税专用发票15份,价税合计339万元。 (2) 本月购进商品支付运费21.8万元,收到增值税专用发票5份。 (3)本月销售商品452万元,同时收取运费11.3万元, 开具增值税专用发票20份。 (4)本月从增值税小规模纳税人处购买商品20. 6万元,收到增值税专用发票3份。 (5)本月将购进的商品5万元用于公司福利发放。 (6)本月发出委托代销商品10万元,收到委托代销方发来的代销清单11.3万元。 (7) 本月有5.65万元的包装物押金逾期,未开具发票。 注: 1.以上金额均为含税金额: 2.公司适用税率为13%: 3.运输业税率9%; 4.小规模征收率3%5.本月进项发票全部认证抵扣 要求: (1)请计算该公司当月销项税额: (2) 请计算该公司当月进项税税额: (3) 请计算该公司应纳增值税税额: (4) 填写增值税申报表。
老师,您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商,3月收到货和发票,对应做入主营业务成本科目内,当年度企业所得税申报后,税务局说供应商开具的发票有问题,需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后,导致账上应付账款借方一直挂着7万,现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理?能否做坏账呢?以下是该笔业务做出的分录: 1.借:应付账款 7万 贷:银行存款 7万 2.借:主营业务成本 7万 贷:应付账款 7万 3.借:主营业务成本 -7万 贷:应付账款 -7万
老师,以下分录您帮我检查一下,是不是对的呢? 6月1日,收到政府专项扶贫资金 借:银行存款 20万 贷:专项应付款—某某项目 20万 6月1日收到货款发票 借:在建工程—项目 20万 贷:应付账款—供应商 20万 支付货款 借:应付账款—供应商 20万 贷:银行存款 20万 6月22日收到政府专项扶贫资金 借:银行存款25万 贷:专项应付款—项目25万 6月24收到货款发票 借:在建工程25万 贷:应付账款—供应商25万 6月30日支付货款 借:应付账款—供应商227500 贷:银行存款227500 6月30日完工验收,在建工程转入固定资产 借:固定资产45万 贷:在建工程45万 关于“专项应付款”科目的结转,结转到“营业外收入”吗?货款还有22500元是保证金,1年后支付,此笔款项该怎么体现呢
12月初暂估了应付账款A元,12月末实际付款也是A元,但是开来的发票是专用发票,可以抵扣进项。 请问具体分录要怎么做呢? 如图片处理方法,这家公司的应付账款没有冲完,还有余额
老师们,公司给供应商在2013年8月7日拿着银行进账单手写的,左边出票人是供应商名称,右边收款人是公司,写了2张这个公司基本户的进账单,1张45万元,1张30万元,我查看这个月公司银行流水并没有这45万和30万元,2013年至2024年并且查看供应商会计发来的明细都没有这个两笔下账的数据,而公司的前期会计做账分录借:银行存款 75万元 贷:应付账款 75万元 请问这两笔手写银行进账单是否是作假的?在公司基本户银行中能否查到这两笔银行承诺汇票?
问下老师,单位注册资本中有100万是购买的十年专利使用权,如何下账,以及计提折旧,票面是技术服务费,银行支付100万,第1步付款时,借其他应付100万,贷银行,第2步收到票时,借无形资产,贷其他应付,第三部计提折旧时,借无形资产折旧,贷累计折旧,对吗?指示?
老师晚上好,请问一下出口销售合同要不要交印花税
老师现在我们公司产生的个税单位先缴纳上但不会在下个月给员工扣除先挂账等年后一起算我应该怎么做分录呢
老师我们公司是小规模,在销售商品时是借银行存款 贷主营业务收入老师税费这里怎样写,我们货款是54600这时不管对方要不要发票是不是都要写税
文文老师转到营业外收入怎么做账呢?
老师你好,请教一下,我们公司是委托加工风电叶片的,甲方提供材料,我们只负责加工,这样一来的话,增值税进项发票就比较少,增值税的税额就有些高,像这种情况该如何处理呢?
某企业经营第一年亏损 10 万元,第二年实现税前利润 100 万元,所得税税率为 25%,法定盈余公积的提取比例为 10%,则第二年应提取的法定盈余公积为
一般纳税人公司如果不注销,没有正常营业,没有申报纳税,有什么风险?
老师,工会经费办了工会证的,交工会经费比例是多少了,原来是0.2。
老师你好,我想问一下,就是我们公司当时在建造园区的时候,没有给各个商家做分电表,后面商家用电,我们公司就采取了代收代付,分录就是我们付给供电局分录:借:其他应收款_商家 贷:银行存款 然后收商家款分录:借:银行存款 贷:其他应收款_商家,然后供电局开给我们的发票我就没有入成本,这样都是平的,但是现在税务局要让我们给商家开票,并把供电局开给我们的票入成本,我不知道这个分录怎么做才平得了,请老师帮帮忙
30万的货物,还有3万在对方公司给我司开的一个账户里面
你好,这样子的话你应该是借库存商品30万,预付账款3万,贷银行存款33万。
不挂应付账款了吗?
你好,这个你挂预付就可以了,你如果没有预付账款这个科目的话,你就挂应付也可以。
借 应付33 贷银行33 借库存商品 30 贷应付30 这样就可以了吗?
你好可以的,这样没问题。
我1月的进项抵扣没有选,没有关系是吧?等我2月份的时候选择不抵扣就得吧?
你好,这个没关系,这个不影响,你可以选择不抵扣。