老师好，我们公司这几年都是给某一客户按照预付款金额开发票，余额表里预收账款借贷平衡。订单结束后有需要补或者退的金额出现，没有对于这部分金额补开发票或者红冲发票。我想问可不可以一直这样下去，按照对方预付款给对方开票，我们入营业收入

对，提前支付给我们的，我们先给对方开票，对方给我们付款。24年有的订单结束后涉及补开和多开，补开的好说，多开的 这个可以把以后相同订单的发票金额相应少开吗老师

没有完全相同订单，是和对方后续发生的同一类业务

可以的，但是你结转成本能结转准确吗？后期是不是还得调整？

他预付了哪些款项？你知道销售产品是什么吗 具体的那些

我们营业成本和收入总是不对应，要么是没及时开票，要么是提前确认收入，但成本得到订单结束后确认。我们向对方提供的是服务

那你会不会出现收入小于成本的情况？如果有出现的话，这种有风险，查账的风险。

我们公司要求是订单结束后确认收入，给对方开票，但是这个客户不知道怎么回事一直给他按预付款开票了。订单结束后发票有的多开有的少开了，如果补开或者以后少开，余额表会不平，我不敢弄，怕把账弄得越乱越乱

你根据你确认的收入来结转成本。然后后期实际发货了之后，你再调整。

我们近年来的每月总收入大于成本

不会出现的话，可以这么做的。

好的谢谢老师