老师，我们给会计公司付款付一年的，然后保险公司给我们开了发票，我在当月全入成本了，后期我们人员减少，保险公司给我们退费，但是没有红冲发票，后期我们增人先打款后开发票，我付款和收到退款的时候钱都记到了预付账款里，现在和保险公司业务终止了，预付账款贷方有金额，这账该怎么平呢？

老师我们公司从7月份开始业务往来的，我们给销售方支付了700多万我都挂的预付账款，她们给我们开了500多万的进项票，然后我再根据开票金额来冲预付账款，然后购买方给我们付了1000多万，我挂的都是预收账款，我们给他们也就是只开了500多万的销项发票出去，也就是每月都用销售方给我们的进项开相对应的销项出去，然后走再根据我们开出去的票来冲预收账款，我们都没有上过增值税，然后这两个月都是这两个月就都是亏损，我这样做税务会有风险吗？我现在应该要怎么做才能避免税务风险

老师，请问一个问题： 我们是一家4S店，给自己店试驾车买保险当月正常入的费用，含税金额2025.55 借：销售费用—1910.9 应交税费-进项税114.65 然后到了下个月的时候，又通知需要退一部分保险， 但是在保险公司没给我们开红字发票之前，我们先收到了它的退保款，含税金额是750.2 然后我们做账是借：银行存款 750.2贷：其他应付款750.2 然后过了几天收到发票之后 做账是借：其他应付款 贷：应交税费-进项税额转出 保险公司开的发票应该是开含税金额750.2的红字发票就行，但是他们开的是负数发票-1910.9 税额-114.65 /和一张正数发票1203.16 税额72.19 老师，我现在再怎么做账？@邹老师

老师，您好！是这样的当时建设单位转了6万给我们建筑公司买了某个工程的团体意外险，后来因为一些原因，这个工程不是我们公司做了，由另外一个建筑公司接手做了，这份团体意外险也更改了被保险人，那这笔账我该怎么计账？6万元的发票已经开过来了给我们公司，之前收到建设单位打的款我已经计入了预收账款，付款给保险公司我也计入了预付账款，现在收到发票了，这个工程又不是我们公司做了，我后面的账务处理该怎么做啊？

老师：您 好！公司去年分期付款购进一台小轿车，当时对方未开票给我们 ，我们 当时以合同入了账，账上的金额是价款+运费，现在我们收到对方开给我们的发票，除了车子本身价格外，还有车购税和保险费，请问我现在这个车购税和保险费，怎么做账呢，前期我们已经计提折旧了

老师好：上个月开了一张发票给保险公司，我做的会计分录是：借：应收账款，贷：其他业务收入。这个月这笔帐发生了变化，保险公司没有把这笔钱付给我们公司，而是直接付给个人了！我怎么冲这笔账了？发票我是开出了的！