一般纳税人，这个月认证了20万的专票来抵扣销项税。之前暂估了20万的成本，想要红冲。20万里面的进项税应该怎么做会计分录？

一般纳税人，如果本月销售100万 开了50万专用发票。50万无票收入。那进项抵扣按100万还是50万？进项多出的部分怎么处理？因为上个月还是开办期，进项都在待认证科目里。没有认证过

有个朋友的公司4月忘记让别人开进项发票过来了，5月2日才想起来缺了进项发票，足足要交20万的增值税，要5月份才会把那张发票开过来，要怎么做才能减少这20万的增值税呢，到5月份估计会有20万的留底税额了。还有方法补救吗？想搞回这20万。

原做账分录: 借:库存商品 1000000 进项 130000 贷:应付 1130000 借:主营业务成本 1000000 贷:库存 100000 现在供应商是红冲了20万,又重新开了30万的票过来.红冲的这20万属于原来113万总金额里面的票.且这13万已抵扣认证.请问供应商冲红了部分,又多开了金额,且我司这边已全部抵扣,结转成本的情况要怎么做账?

一般纳税人：供应商4月红冲了一张3月的发票 ，我在3月的已经认证抵扣 ；我5月已经做了进项税额转出了 ，现在会计账务分录要怎么做

老师下午好！我们公司是一般纳税人，4月份收到20万进项发票，其中A公司是10万的发票，5月份的把这20万的进项发票全部抵扣了，现在7月份，A公司突然说10的发票要红冲。 我的问题是：这个税款我已经抵扣完了，红冲会不会影响我5月份的增值税？会不会要缴纳额外的税款？还是说，我7月份等A公司红冲后重新要再收到发票，一样可以抵扣？