你好,如果外购商品,借:库存商品100 借:应交税费——应交增值税——进项税 13 贷:银行存款113 发放福利,借:应付职工薪酬——福利费 113 贷:库存商品 100 贷:应交税费——应交增值税——进项税额转出 113 结转福利费:借:管理费用——福利费 113贷 :应付职工薪酬——福利费 113
老师,自产的节日福利发放给职工的账务处理
公司购入一部手机,作为福利发给员工,应如何进行账务处理。 购入时 发放时
老师你好,请问企业自产货物发放给员工作为福利,账务处理怎么做?
老师 您好!发放员工中秋节福利账务处理,不通过应付职工薪酬-员工福利科目结转,直接记入管理费用-员工福利可以吗?我们适用的是小企业会计准则
节日给员工发放福利,和答谢客户的发票应该怎么处理
老师 想问下公司不能取得成本票的解决办法
绿化养护车需要缴纳车辆购置税吗
老师,非营利组织24年交的所得税费用,25年退回来,退回来的会计分录怎么做?
请问对公账户年费应该计入哪个成本呢
老师,个人经营所得税是填有发票的陈本费用吗还是把所有费用都填上
请问老师付款金额比发票少一元怎么处理?
你好,我们9月举行了一场赛事。收款400万,但是成本发票是10月收到的,给供应商的款也是10月支付的。那我9月可以暂估成本200万吗?因为不暂估的话季度所得税很多。这个赛事要出专项审计报告的
请问老师 对公户没有发票的房租费用 是直接入其他应收款好 还是入管理费用 房租 ,第二年汇算清缴的时候再去除掉没发票的费用好
老师,餐饮票进来,饭店在邯郸市,公司属地在永年,能按管理费用,差旅费吗,还是按管理费用,招待费
老师,麻烦给看一下,我报的增值税,对不对,小规模,未开票收入,460804.6元,开票收入63366.34元,合计524170,94
发放福利的时候 先计提福利费 1.借:管理费用——福利费 113 贷 :应付职工薪酬——福利费 113 然后发放2.借:应付职工薪酬——福利费 113 贷:库存商品 100 应交税费——应交增值税——进项税额转出 13 按这个顺序做账,没问题吧,老师
你好,可以按这个顺序做账
如果是送客户购物卡呢?难问客户要身份证号码,我们公司帮客户代扣代缴个税?
你好,按税法要求是需要代扣代缴个税,在实际操作中,很少找客户要身份证号码代扣代缴,直接入业务招待费了
是啊,老师,送客户的礼品,购物卡,油卡,这些,直接入业务招待费了,问客户要身份证,客户也不一定给啊
是的,客户不会给的,入了招待费,招待费税前扣除也有标准,不能全部扣除,税务上也没有对这些问题提出异议