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#提问#老师我们公司出口货物在1月12日和24日已经出库,当月未开具发票,1月份申报增值税时,出口发票需要暂估增值税吗?

2025-02-10 17:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-10 17:25

你好,你打算什么时候开发票

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快账用户5075 追问 2025-02-11 07:57

一般下个月就开出来了,跟什么时间开有关系吗?不是只要出口了就得做账吗

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齐红老师 解答 2025-02-11 08:05

你好,你说的出库只是从你们仓库出来,还是已经出口了?正常如果已经出口的话是需要做账,如果只是从你们自己仓库出来的话可以先不用。

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快账用户5075 追问 2025-02-11 10:56

分别1月12日和24日仓库出货拉走了,报关单上写着2月1日和5日才出口的

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快账用户5075 追问 2025-02-11 10:59

当月我不用确认收入吗?只按照仓库报表结转成本吗?收入成本不配比了?确认收入的话按照内销确认收入和增值税吗?得交税

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齐红老师 解答 2025-02-11 11:05

你好,你不确认收入就先不用确认成本。

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你好,你打算什么时候开发票
2025-02-10
你好,出口发票不需要暂估增值税了
2025-02-13
你好,你1月不需要确认收入按照道理,因为2月通关的
2025-02-15
账务处理:出口收入在 12 月 31 日(报关日)确认,成本若能确定也在 12 月结转,不能确定可先暂估,发票取得后调整。 税务申报:出口退税可在次年 1 月 - 次年 4 月 30 日前各增值税纳税申报期内申报,要收齐包括采购发票、提单、运费发票等凭证,没按时收齐凭证的,收齐后再申报。
2024-12-31
同学, 你好,这个是可以的。 可以跨期收齐单证然后申报出口退税。
2021-08-10
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