1月销售产品开了一张专票，对方这个月才提出来单位要改一下重开，这种情况我接下来应该怎么处理？怎么处理之前开错的再重新开呢？上月开错的这张销项专票还需要正常入账吗？这个月账务处理应该怎么处理？

如果一月份正常入账，那么二月份开的冲红发票也要入账是吗？冲红发票账务处理应该怎么写？

1月份入账的分录做个同样的负数分录

一月份开的专票入账： 借：银行存款 正数 贷：主营业务收入—内销收入 正数 应交增值税—销项税额 正数 二月份冲红这张专票入账： 借：银行存款 负数 贷：主营业务收入—内销收入 负数 应交税费—销项税额 负数 是这样处理吗？ 二月份重开的专票重新正常入账做到二月份是这样吗？

可以这样入账。开出正数发来也是这样入账的，一正一负不影响当期损益

对方要求这次在备注栏添加几个字：第二单位个，这个应该怎么添加呀？

第二单位个 是什么意思？如果需要添加备注直接在备注栏添加就可以，你描述的这个备注没看明白什么意思

我刚查看了一下这张一月份开出的专票，对方已经进项抵扣了，这种情况这个月我不能开红字发票吧？接下来我应该怎么处理？

对方已经抵扣了就需要购买方提交红字信息表你那里才能开红字发票

我刚刚准备开红字发票的，结果系统提示待退税，您看看我发的图片，这张对方要求重开的专票，增值税勾选属期是一月份，增值税用途标签是待退税，这里的待退税是对方操作了什么吗？不知道对方是不是已经抵扣了？辛苦老师讲解指导一下

对方已经开具红字信息表了，你直接开红字发票看下

我这边没有收到对方开具的红字信息表呀，在哪里看？

为什么我这边平台提示这张专票不能进行红字开具呀？您看看提示说待退税不允许开红字发票是什么意思？

红字信息确认单处理你点进去看下

选择购买方录入销售方确认

点进去没有看到对方发起什么信息呀？

那你需要跟对方确认一下，这个有没有开过来

我发给您的第一张图片中待退税是什么意思？是对方已经抵扣了才出现这种情况吗？我这边都没有收到对方开具的红字信息表，刚刚让老板去沟通了让对方开红字信息表过来我才能开红字发票。

这个应该是对方抵扣后，进项申请了退税跟你单位没关系，只要对方开过来红字信息确认单后你正常开红字发票就可以

好的，谢谢您的帮助。跨月开具红字发票是不是都需要购买方开具红字确认单，这样销售方才能开红字发票呀？我只做过当月没有抵扣的情况下直接开具红字发票的业务。