老师你看我这个分录做的对吗？2024年12月开的形式发票 回款1半 24年12月底汇率是7.19.2025年1月又回款尾款了 汇率是7.17.中间的少的差额 我做的汇兑损益 看对吗

忘记上传了 这里呢

是的，对的，是这么做的。

郭老师你看这个我调整的对吧 上次你跟我说的。

确认以前年度的收入吗？是的话可以。

是的 不是钱都结转损益了吗 导致网银钱悦跟账里对不上 账里都成了0了 24年12月做的账

他影响了你的利润。是以前年度的，不影响今年。

嗯 明白 对了 24年12月我把主营业务收入也按外币核算了 导致结账时 系统自动结转损益 主营业务收入也都按损益结转了

期末调汇的这个借主营业务收入，借财务费用的，这个是什么意思？

我结账时 系统自动结转的分录

你这两个分路我没有看懂。期末调汇也不是调整主营业务收入的，他调整的是外币账户，比如应收账款、或者是银行存款外币余额

因为我做外币收入时用外币核算了 所以导致结转时 贷方是财务费用了 应该是本年利润未分配利润

你好，结转损益的话是这么做的。

那现在我这个分录收入结转的 是不是也要调整到未分配利润这个科目啊 但是借方用以前年度损益调整这个科目吗；贷方：未分配利润

企业会计准则用以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配未分配利润。如果是以前年度的话，不要做主营业务收入。

我用的是新租赁新收入准则；借：以前年度损益 贷：未分配利润 对吧

你好，这个是结转以前年度损益调整的

郭老师你看这样做对么

不对你以前年度损益调整余额是多少？以前年度损益调整的余额填写到这个金额里面。