老师您好。母公司借款给全资子公司20万元，母公司账上挂其他应收款，子公司挂其他应付款，按往来做账。现在子公司亏损严重，公司准备破产清算，子公司账上一分钱也没有，所以这笔20万元也无法偿还。我在母公司账上直接做 借，营业外支出，贷其他应收款。公司执行小企业会计准则。谢谢老师！对吗？

老师，您好！我公司2021年应收账款A公司借方余额10万元，应付账款B公司借方余额10万元，A公司帐龄三年以上，B公司帐龄三年以上且以后也不会有发票进来，故经公司领导审批为坏账损失，分录，借 营业外支出-坏账损失 20万元 贷 应收账款/应付账款 20万元。因没有合理税前扣除依据，汇算清缴需调增，请问老师对于这笔坏账损失汇算清缴需填哪几张报表上的哪几行，如何填，谢谢！

子公司注销了 ，母公司账上对其还有一笔其他应收款未收回，母公司到底应该怎样做是合规的，有老师说这是同一控制下的母子公司借：资本公积，贷：其他应收款 不影响损益，也有老师说要计提坏账准备 或者计入营业外支出。

老师你好，我们企业是收购来的，最近突然被起诉有一笔贷款没有还，账上没有这笔账，现在对我们公司申请强制执行。我们也跟对方达成协议，分批支付。现在按着协议书计入借营业外支出，贷其他应付款吗？ 还款冲其他应付。

（房产中介行业） 20年-21年个人费用公账支付（16个人）：往来款、服务费、活动费等（90%无发票，只有银行支付凭证 借：其他应收款--个人 贷：银行存款 24年1月调账： 借：管理费用 贷：其他应收款--个人 老师，请问： 1、这家房产中介，之前会计挂其他应收-个人，导致账上有71万多（到现在3年多了），现在想调平（都用银行存款付了），可以如上面分录调到管理费用里去吗？ 2、有一笔21年2月借的短期借款（向其他公司借的），调账可以：借：短期借款 贷：其他应付款--法人吗？法人其他应付挂账103万。 3、因为公司实收资本1.1万，会计把公司的各种费用支出挂法人其他应付款（账上103万），现在企业无法归还给法人，因为自22年1月起没开发票，收入也没进公账，请问欠法人的款怎么平账？谢谢！

老师，你好。请问：公司实收资本1.1万，20年5月-22年，会计把公司的各种费用支出挂法人其他应付款（现在账上103万，有3年了），企业无法归还给法人，因为自22年1月起没开发票，收入也没进公账，请问24年欠法人的款怎么平账？谢谢！