你好，请问我司（出租方）与另外公司（承租方）2024年签订了机器租赁合同，因对方资金问题一直未支付租金，两家有一些关系，也没催过款，未开票给他，所以去年也没申请收入，现在对方要求我开票过去他们支付货款，是否可以正常在开票当月申报收入？还是怎么处理？去年签的合同

商管公司，房产是别人的，我们负责管理，我们和房产方同属一个大集团不同分公司，我们租来再租出去，现在不是出来新的租赁准则吗？ 问题一我们必须要用新的准则吗？可以用原来的吗 问题二收到房产方租赁费发票，还没付款，一般是一个期间的，我怎么入账？公司要求权责发生制，收入支出匹配，正常怎么做，按公司要求后需要怎么做？ 问题三收到客户支付的房租，我这边怎么入账？正常怎么做？按公司要求怎么做？一般一段期间的，公寓那边会短租，半年几个月的，商铺那边是全额的？ 问题四和客户签了合同，有免租期，后面几年收款，目前只收了部分租金和押金，我这个账怎么做？ 问题五以上涉及有来票没付款的，有收款没开票的？有开票没收款的，一般都是期间的，那么我这个增值税和企业所得税怎么申报

去年租的房租普票，对方公司被查，税局让我们提供有没有收到这个房租的普票，我们收到了是真实的业务关系我们付的房租款对方给开的票，但税局说这是虚开发票，让我们从去年的成本中扣除，重新报年报并缴纳滞纳金，我们有总公司分公司子公司申报成本都是按比例进行申报的，这个房租我们入的是管理费用也不存在进成本里。本来就没填进成本里重新更正不是还和以前的数据一样没有变化吗请问我们要怎么做？税局要求总公司先重新更正申报。但这个数据就没填在成本在更正申报数据还和以前一样。

老师，想请问一下我司在2021年签订了一份租赁合同，写明收票后一次性付清，但是由于对方公司原因，2021年没有开出票，我们也没付款。现在2022年跨年后收到了合同金额一半的发票，剩余发票需要等到四月中才能给到我们，想请问这二分之一的发票可以作为2021年的成本嘛？

您好！老师，我们公司是有两个入股投资公司，这里就管两个叫A公司，B公司，其中一个A公司想要撤资进行股权转让，然后A公司那边请了审计团队，要求审计到2022年3月，我公司去年买了一块地皮，但是原产权人与租赁方租赁合同未到期，产权过户完，我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同，2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上，因一直未确认是否合作，我们也未开票，现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入，并计入我们公司财务报表里出具审计报告，我想问下老师这种情况可以这么操作吗？对我们公司财务及报税这款块有多大影响？因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字？会对我个人有什么影响吗？

老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？