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老师,您好!请教一下社保调整基数调整补缴的会计分录怎么做

2025-02-14 14:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-14 14:52

借管理费用社保等 贷,应付职工亲属社保 借,应付职工薪酬社保 其他应收款,个人负担的社保 贷,银行存款。

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快账用户1784 追问 2025-02-14 14:56

老师,比如说25年1月份补24年11月份社保(12月份调整社保基数,要求1月份补缴7-11月份按调整后的基数缴纳社保)公司部分331.5,个人部分176.8,这个分录要怎么做

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齐红老师 解答 2025-02-14 14:57

借利润分配,未分配利润 贷应付职工薪酬社保331.5, 借,应付职工薪酬社保331.5,其他应收款个人负担的社保176.8。贷银行存款汇算清缴纳税调减。

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快账用户1784 追问 2025-02-14 15:10

好的,明白了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-02-14 15:10

不用客气,工作愉快。

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借管理费用社保等 贷,应付职工亲属社保 借,应付职工薪酬社保 其他应收款,个人负担的社保 贷,银行存款。
2025-02-14
你好 请问一下,这个金额大概是多少
2023-03-24
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2025-02-07
你好,直接计入25年的社保费就行
2025-02-07
同学你好 需要补交的
2022-02-11
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