老板购买女装进项税额1299，一直放在待认证，如果不勾选认证，做进项税额转出，需要在纳税申报表附表二中填写，月末交税=销项-进项税额-上期留底，不用加上1299是吧 2.如果1299抵扣了，月末交税=销项-进项税额-上期留底-进项税额转出 不知理解对不对，谢谢老师解惑

老师上个月转出未缴增值税借方还有9186.33金额也就是进项留底有这么多在申报表上 现在这个月销项金额175120.04.进项金额是168538.06上个月留底转出未交增值税9186.33这个做结转当月进项销项完整的一笔分录是？

老师，认证系统里的不抵扣勾选是什么意思？如果在系统里勾选不抵扣的话，直接按照普通发票入成本而不需要进项转出吗？如果勾选了专票抵扣，会计上做了进项再转出，是不是要在附表二里填写进项税额转出？

老师您好，我咨询增值税的问题。 本月（12月）发生销项税额9万，进项税额2万，所以本月销项大于进项，但是截至11月底，留抵的进项税额还有14万多。 请问老师： 1、本月账务处理怎么做？需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗？还是说什么都不写？ 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税？如果需要缴纳，那留抵的那些税额怎么办？如果不需要缴纳，请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗？ 谢谢老师，希望您不吝赐教，麻烦您了

单纯的出口企业，收到增值税专用发票，借：主营业务成本/管理费用 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款。 等勾选认证以后，借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额 因为销项为0所以进项也不能抵扣，做进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 等收到进项税额的退税税款(费用类的进项税额会退吗？) 借：银行存款贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 请问老师，我做的分录对吗？不对或者更好的处理方法请告知，谢谢！不明白的地方：费用类的进项税额国家给退吗？如果不退的话是不是一直在借方的进项税额转出科目挂着？需要怎么处理？

老师，想问下：我们本月有进项税额转出，在NC系统上做账体现的是要交税（根据公式：当期应纳增值税额=当期销项税额-当期进项税额+“当期进项税转出额”）。而申报表上一般是针对收入计算出销项税交税，不知道如何体现出进项转出金额交税，又不能随便增加收入额