老师麻烦问一下，我单位是一家商贸企业，一般纳税人，供货商给我开的发票，4箱赠品，零价位，我这样怎么入库，同一张发票其他品都是正常开的金额，谢谢老师
您好，如果该赠品有市场公允价值，可参照其公允价值入账。例如，假设该赠品市场上同类产品售价为每箱 100 元（不含税），则账务处理为： 借：库存商品 - 赠品 400 贷：营业外收入 400 也可以把这四箱赠品和其他购买的产品，用市价按比例分配一下成本，按分配后的成本入库，都是可以的。
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老师好，请问我们是新成立的商贸企业，厂家给我们一批赠品，没有发票，我们要怎么入账？现在赠品正常销售给客户，客户索要发票，我们应该怎么合理开票呢？没有入库发票可以正常开销售发票吗？请问具体应该怎么操作呢？麻烦老师详细解答下。
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老师好！我司为一般纳税人，线上分销供应商商品，商品无需入库，收取佣金 假如：分销A商品，分销供货价是53.9元，零售价是59元； 分销流程如下：客户线上直接下单---供应商发货---7天后交易成功（客户确认收货） 确认收货后资金流动如下：在确认收货的当天零售价59元同步在我的账户一进一出，并且结算分销佣金5.1元入账同时支付平台费用0.05元；（如图所示） 发票开具流程：我直接以零售价开给客户，供应商以供货价开给我 请问这个账务分录流程该如何梳理？麻烦老师帮忙列一下分录，谢谢啦！！
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麻烦问下老师，我单位是药品批发企业，收到上游供货商奖励的一批药品，这批药品他该给我开票吗？为啥他给我开了一张专票，又让我给他开具红字信息表，她说要给我开负数票，请问老师这样操作对吗？我感觉他时送的也得开票，既然开了，就不要再给开负数票了
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老师麻烦问一下，我单位是一般纳税人，收到一张个体户开给我的普通发票，我入库的时候是不是价税合计一起做入库单，不能和收到专票时只入含税金额，谢谢老师
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老师好，麻烦问一下，我是商贸企业，主要是批发和零售，开发票时产品基本都加10%，但是有一款产品我的利润比较高，往外开发票都能加到60%，这样会不会税务预警，谢谢老师
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我们单位是生产型的，内销和出口企业。是2025年10月份单位内销主营业务收入是100万，销项税额13万，出口 fob价是3万，当月抵扣进项税额是11万，退税率是13%，请老师帮我算一下这个月的税负率，该怎么算?
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老师您说的太深了，我理解不了，这是我的发票明细
红框是我在软件里做的入库单，因为是第一次遇到这种情况，我不知道我的入库单写0会不会提示错误
您好，你可以简单的把收到的四箱赠品按市价入库，借：库存商品 （市价），贷：营业外收入
老师我安您教我的，重新做了凭证，麻烦老师帮我看一下，我做的对不对吧，谢谢老师
老师用最后一个图片
您好，第二张图片两种情况都是正确的。
我明白了，谢谢老师
别客气，祝工作愉快。