您好老师，年报的时候纳税调整增加额是30多万，当年不需缴纳企业所得税，请问会计分录怎么写
你好，你如果不需要补税或者退税的话，不需要另外做凭证。
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请问老师，这三个图片分别是2021年计提的企业所得税，2021年缴纳的企业所得税，2022年退回21年多缴纳的与21年应缴纳的差异。请问老师2022年的分录写的对吗？如果您是财审人员，怎么对2022年分录进行调整呢？谢谢
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老师您好，请问上年度企业所得汇算清缴做了纳税调增， 补交了企业所得税请问分录写几步应该怎么写
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老师，纳税调整，调2022年年度企业所得申报表，调增收入，那我调数据的时候，是不是写A105000纳税调整项目明细表 中的第30行？还怎么写
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老师您好，年报这时候调增的所得税分录计提，是借所得税费用贷应交税费所得税吗？还是写以前年度损益调整啊。这样说缴纳的企业所得税，有去年的也有今年的
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老师，您好！今年调整了2022年一张30万的发票，税务通知这张发票列为虚开，今年去修改了以前年度的企业所得税年度报表，补缴了企业所得税、增值税、滞纳金等，今年的账务会计分录怎么写
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票漏做了，款也付出去了，跨年了怎么做，显示是未收票，实际是收了
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老师，不需要做以前年度损益调整吗？
你好，你是什么原因进行的调整？
招待费和福利费
你好，这个不需要做以前年度损益调整。
老师，我去年做调整了，是不是得改过来？
你好，你去年是怎么做的凭证？
借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
你好，，你不需要这样子做，因为你没有补税，也没有退税。 做红字冲减就好了
我以为账与申报表得同步呢，那老师我把去年的凭证删除可以吧？
你好，你如果还能够过去删的话，可以删。
删了后不需要再做凭证了是吗？
是的，这个不需要另外做凭证。
老师，就是账的未分配利润不用与税务报表 弥补亏损明细表数据一致是吗？
你好，是的，这个不需要的，
明白了，谢谢老师
你好，不用客气的了。