老师你好，个体户2024年12月份建的账，转成公司，小规模纳税人，家电行业，当时建账的时候期初他只有盘点的库存商品数据160万，，负债类科目我计入其他应付款法人老婆（借他老婆的钱）150万，未分配利润10万，后来公户收到款，可以直接转给他老婆，慢慢冲平其他应付款这个科目，这样做可以吗

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师你好，个体户2024年12月份建的账，转成公司，小规模纳税人，家电行业，当时建账的时候期初他只有盘点的库存商品数据160万，，负债类科目我计入其他应付款法人老婆（借他老婆的钱）150万，未分配利润10万，后来公户收到款，可以直接转给他老婆，慢慢冲平其他应付款这个科目，这样做可以吗

老师你好，个体户2024年12月份建的账，转成公司，小规模纳税人，家电行业，当时建账的时候期初他只有盘点的库存商品数据160万，，负债类科目我计入其他应付款法人老婆（借他老婆的钱）150万，未分配利润10万，后来公户收到款，可以直接转给他老婆，慢慢冲平其他应付款这个科目，这样做可以吗

老师你好，我们是一家卖家电的小规模公司，是去年12月份才从个体户变更为公司，他这边是这样的，开票金额里面包括客户刷卡的金额和政府补贴的金额，然后第二天或者后面几天他会通过银联扣掉手续费转到公户里面去，开票的时候我分录是做借应收账款家电货款，和应收账款家电焕新补贴款，贷主营业务收入明细科目，但是我做一季度账的时候发现，他这个应收账款家电货款（就是客户刷卡的部分）居然是负数，这肯定不对，不可能有人就是会预付刷卡，但是也找不到原因，我就想把这个应收账款不做两个明细了，合并做一个二级科目，就是应收账款家电货款，这样行不行？