老师你好！，我们是医疗器械经营公司，一般纳税人，公司有些销售的商品是仪器含软件的，供应商开的是仪器和软件的发票，但是我们财务只开了仪器出去的票，开出去的大部分是普通发票，实际是软件装在仪器里面（仪器是带电脑的）销售出去的并没有开软件，就是全部抵扣了进项税额，只留了软件的成本在账上，这样的情况已经持续几年，后期会有补税风险吗？
您好，这个有风险的，软件是随器械出货的，但我们没有在账上确认收入，税务认为我们免费提供给客户，要视同销售交增值税，还是把这些软件也开在发票中销售出去，开在一张发票上可以没有价格（折扣销售）
-
Q
老师，请问下，我们是医疗仪器商贸有限公司，我们给医院开票，开票内容是彩超保修服务费，这个到底是按照13%还是按照6%开，我们是一般纳税人企业，有两个税率分别是13%和6%。（经营范围：电子产品、电子元器件、I类、II类、III类医疗器械及配件的销售、维修服务及设备安装、技术开发、技术服务、技术咨询；电子产品、办公用品计算机软硬件批发兼零售；商务信息咨询；会议会展服务）
-
Q
老师好，我公司自己研发软件，并且有两个软加已经认证，我家这个软件的销售增值税都是即征及退，就是增税能退回百分之十，去年12月，我家销售自己研发的软件680万，进来的专票，有一部分是软件，这个是另一个公司，研发了一半，再给我公司，我俩共同合作研发，这是我公司研发的软件的一部分，还有购进的服务器，也是专票.我公司作为固定资产，这也是研发软件的一部分，还有一部分软件购进也是专票，然后我公司再继续用于研发一软件，这个软件没有认证，但也是我公司研发的 老师 这些我公司都走入费用，那进项税都认证了，能抵扣销项吗？，我是说这些大部分都是包含于这个软件的费用，软件还享受即征即退增值税，那这个进项还能抵扣销项吗，是不是就废了，
-
Q
你好，老师，我是建筑安装公司，1、我以前内账没有用软件做账，只记录了流水，我现在买了软件回来，打算从第一笔业务开始做账，公司是去年4月成立的，一年的业务，但是每个月的每个项目进度我没有记录，这种我是不是没办法确认收入？2、我们每个项目是独立核算的，那每个项目收到的进项发票也只能抵扣对应的项目吗？我看了建安业的实操 ，发票这一块没看懂3、我们项目上的买的一些机器，金额几千到一万多不等，我是计入工程施工-合同成本-机械使用费吗？还是先进固定资产然后转入工程施工？也需要累计折旧，这个机器一个项目做完了，可以移到另外一个项目上继续使用，那移到另外一个工地的分录我知道怎么做，那机器的金额我是按折旧后的净值入另外一个项目成本吗？
-
Q
高新软件企业，主营软件开发，接到项目给客户安装调试的时候会购买一些电线电缆电表之类的与服务一起销售，然后开票开出去给客户开的是服务费，是否会有风险。因为购入电线电缆电表这些供应商开过来的发票是仪器仪表但是我们开出去给客户的却只是服务费。 账务处理应该怎么样做，购买电线电缆电表之类的应该入成本还是费用。 总共两个问题，一个是开票是否有风险，一个是账务处理
-
Q
老师们，我们是家一般纳税人商贸企业，今天给客户开发票时开票操作人员没有查询我财务软件里的库存，财务软件有一个单独的进销存软件（以采购发票和销售发票入账的），她今天开的一个产品，在我的库存里是没有余额无库存的，但是她已经给客户开出去两张这个产品的发票，开的电子发票已经转给客户了，说是下周会有供应商开给我们这个产品的发票，这种行不行？我才来这个公司3个月，不确定财务软件中的前期库存数准确，我们不给客户红冲座作废这两张发票行不行？
热门问答 更多>
-
我司是做物流运输的，但是我们公司相当于中介，外包车队的安全教育培训费怎么入账呢
-
老师 就是个体户查账征收 客户扫微信收款码，银行到账的是微信收款码扣了手续费后的净计金额，财务费用 后面二级明细可以写商户收款码手续费嘛，比方昨天客户给商户收款码扫了8000元， 今日银行卡到账7976元 到账后的分录怎么设置明细对吗 借银行存款 7976 财务费用-商户收款码手续费24 贷其他货币资金8000 财务费用这样设置二级明细可以嘛
-
老师我报的33期课程 为何我会计学堂报税系统只有首页和我要查询 而且首页完全点不动怎么回事？
-
老师我再请教一个问题，就是工程机械公司个体工商户！！！开了几十张100到500之间的加油票！！！这个怎么做账，是要每张票都做一个记账凭证吗？
-
老师我之前是做内账的现在做全盘帐需要注意那些事情，在哪方面多了解全盘会计
-
公司要注销前，固定资产科目怎样清零
-
老师你好，我想请问下2025年6月25号我收到一张10000的数电纸质发票普票！但是已经显示作废了，这个怎么做账呀
-
老师好，咱们一般企业的通常融资渠道有哪些？各自有什么优缺点呢？谢谢!
-
老师，一张加油票200，一张餐饮发票131，一张银行回单331，这个可以记一起吗？借，管理费用加油费200 管理费用业务招待费131，贷银行存款331？
-
老师，我们是建筑公司，关于分包资质，劳务、机械、建筑工程，只要是有分包资质的，都能在预缴增值税款的时候抵减是吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
其实开出去的也就是仪器含软件的一套的价格，只是财务省事没开，这样的话税务会预警吗？属于什么情况呢？
您好，我表达的就是这个意思，上面说的折扣销售，软件开在发票里，又100%折扣掉， 风险就是我们账上有软件成本，但实际已销售给客户，税务会让我们再确认收入，交增值税
只是以前已经这么开了，单独软件100%折扣再补开给相对应的客户可行吗？具体怎么开啊，请老师指教
您好，单独一张100%折扣发票是开不出来的呀，把以前发票红冲，重新开具，和器械一起开票，软件100%折扣，发票总额不为0是可以开出来的
哦，已经开了好几年的发票估计不好红冲了，将来不知道是不是要补税了
如果现在销售类似含软件的产品像这样软件100%折扣开票，那就是正常的吧，税务不会再有风险吧
您好，有个办法下次开票把软件多开点，反正是折扣，跟客户说明一下，还有一个问题是软件的成本我们当时没有结转，利润是虚高了，2025年要多结转成本，利润又低了
多开不了一套仪器含一个软件，客户只购买这种医疗器械，比如一套微波治疗仪里面含相应的软件，供应商就分别开微波和软件的价格，而我们就只开微波出去，实际是含软件的价格一起开了，成本也一起结转了，就是销售发票没有显示软件这一列
第一张是供应商开的，第二张是我们开给医院的
图片上传不了
您好，我知道以前没 有显示，这个我们要开在发票里的，以后
软件成本当时也随之结转掉了，那如果将来大数据监测到是不是按软件成本视同销售来补税?
哦哦那还好，上面您说账上有软件成本 2.是的，我们以后把软件开票出去就没事了，因为税务比对 也就是比3年吧，再早期间查账也不查的，除非公司出现严重税务问题