老师：税务局说我们ITS申报个税与企业所得税年报时填报工资薪金支出数据不一致要调增，我想问一下不一致不是很正常的吗？因为当月计提工资下月发放次月才申报个税呀，除非当月工资当月发资产负债表里应付职工薪酬那里为0
您好，税务局系统就是按当月发放的逻辑核查每个企业的，你好好解释一下
-
Q
关于个税请教老师几个问题，如果职工1月份入职，2月份就离职了，计提了一个月的工资，但是当月没有发放 1.那么我2月份申报个税时是零申报还是不申报呢？ 2.这个工资4月份才支付，那个税系统里人员要怎么操作呢，按非正常申报吗？ 3.实际操作中如果好几个月不开支，是零申报还是按应发工资金额先申报比较好呢？ 请老师仔细说说，如果有类似课程或案例给推荐一下更好，非常感谢！
-
Q
老师 想问下之前会计工资是按照银行当月发放当月计提工资薪金按照银行发送申报个税 但实际是发上一个月的工资，那我们交接回来没注意按照当月的工资申报个税 银行隔月发工资 就导致漏了一个月的工资没有申报 应付职工薪酬在借方 想请问现在要怎么做 去更正个税申报表 把漏的那个月补了吗
-
Q
老师你好，请问企业所得税工资薪金与个人所得税工资薪金不一致是什么原因导致？企业所得税工资薪金是不是看A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 里面第一栏工资薪金支出？个人所得税工资薪金就是个人所得税APP里面每个月申报的当期收入金额1-12月相加？
-
Q
老师，想请教您，最近在企业所得税汇算清缴，有一个问题想请教老师（公司里是这个月计提发放上个月工资的制度）： 去年12月员工离职，并当月计提发放一次性离职补偿金，因为工资是这个月发放上个月的，所以这离职补偿金在1月计提，去年12月发放（员工要求），2月申报。 想请教老师的是：第一，员工离职一次性补偿金是否在企业所得税汇算清缴调整的范围里？ 第二，按照税务当月发放的次月申报的原则的话，那应该在次年1月申报，但是这员工12月底还在公司里做，12月底的工资在次年1月计提，2月申报，如果补偿金在1月就申报的话，2月申报里还有他的工资，这样操作可以吗？谢谢
-
Q
老师，我们做农业的，平时都是请好多的临时工来干活，当天以现金发放工资，或按月发工资，想问：申报个税的时候也是要申报她们的个税？还是可以合并一起申报个税，只要每月不超5千？次月临时工不来了需要改状态为非正常？报劳务报酬？工资薪金？
热门问答 更多>
-
老师您好，我们12月有份员工报销，我们已付报销款，账务处理已做（借管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款）。1月份发现该笔报销其中住宿费发票把我们的税号开错了，现在要求对方给我们重开，那我们12月份的账务处理应该咋做？1月份收到新的发票后又该怎么做账呢？
-
公司开超市购买的吧台及导台，属于固定资产什么分用友U净残值率可以不填吗
-
老师我们成立了一个劳务个体工商户上个月开了5万的劳务费，这个需要报增值税和经营所得税吗，是在哪里申报？
-
公司开超市购买的吧台及导台，属于固定资产什么分类？
-
请问老师，26年1月开始，关联企业之间无偿借款，不再视同销售缴纳增值税，那非关联企业之间无偿借款，需要视同销售缴纳增值税吗？
-
请问有高薪企业研发费用模版吗
-
老师，有一公司不怎么经营了，有一笔存货要做进项转出，我现在的应该怎么做？它是原材料有一点余额周转材料有一点余额，还有库存商品也有一点余额。
-
老师您好，小规模收的房租钱，增值税其他业务收入在增值税表里申报吗
-
2023年的固定资产重复入账，现在应该怎么调整呢，
-
老师好，我们是家具公司，家具多卖给个人，怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
上周的事了，2022年及2023年都调增补税了，现在老板要求以后都必须一致一分都不能差才行，我现在就头疼该怎么做2024年的年报了
您好，最正规的就是让老板改发放工资的时间（当月发放），因为税务局是按劳动法规定设置的比对，劳动法规定按月发放给本人的
那12月末应付职工薪酬余额必须为0？
您好，是的，12月末的余额是0
好的，谢谢老师
不客气的，工作愉快
老师，请问可以没发放工资就申报个税吗?
您好，按规定不可以的，工资是发放的次月申报