老师，个税手续费返还计入营业外收入可以吧，还有增值税如何填写申报表

您好，是的，入营业外收入，你们是一般人还是小人？

2025-03-05

你好，做其他业务收入申报增值税才可以的

2025-06-16

一般纳税人：需填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》，将返还收入填入 “6% 税率” 对应的 “未开具发票” 栏次。如有相关进项税额，可正常抵扣并填写在《增值税纳税申报表附列资料（二）》中。同时，还需填报附列资料（三）中 “本期服务、不动产和无形资产价税合计额 - 6% 税率的项目（不含金融商品转让）” 栏次。小规模纳税人：季度销售额未超过 30 万元：填写《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》的 “小微企业免税销售额”（企业）或 “未达起征点销售额”（个体工商户）栏次。季度销售额超过 30 万元：填写在 “应征增值税不含税销售额（3% 征收率）” 栏次，并在《增值税减免税明细表》中选择 “小规模纳税人减按 1% 征收” 政策，按不含税销售额的 2% 填报减免税额。同时，需在附列资料（一）中填报 “应税行为（3% 征收率）计税销售额计算 - 全部含税收入” 栏次。

2025-04-10

您好，可以的哦，这是正常的，变卖固定资产时也不一样，这是天生的不一样

2025-04-05

朋友晚上好！分录里先写增值税，我们小规模季度不满30万也不用交增值税（结转到营业外收入） 2.申报表收入也包含这个返还的收入一起申报嘛（3行或6行普通发票和未开票收入） 3.申报表和报表（利润表）收入一样的分录1：个税手续费退回，若不支付给申报人员: 借:银行存款贷:其他收益应交税金-应交增值税-销项税分录2个税手续费退回，若支付给申报人员，收到时: 借:银行存款贷:其他应付款应交税金-应交增值税-销项税支付给申报人员时: 借:其他应付款贷:银行存款

2024-04-05

快账用户4207 追问 2025-03-05 11:06

一般纳税人

齐红老师解答 2025-03-05 11:06

这个按无票的来申报就可以了

快账用户4207 追问 2025-03-05 11:07

只填写税额吗？销售额不用填写吧

齐红老师解答 2025-03-05 11:08

按不含税的金额来填到6%的税率这里

快账用户4207 追问 2025-03-05 11:10

直接这样填是吗？销售额不填

齐红老师解答 2025-03-05 11:13

要填销售额的，按无票的来申报

快账用户4207 追问 2025-03-05 11:14

填销售额的话，收入就不对啦，这个收入不是主营业务收入和其他收入吗

这个收入是记到营业外收入

齐红老师解答 2025-03-05 11:19

这个不影响的，你不填，申报就不对了

快账用户4207 追问 2025-03-05 11:28

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2025-03-05 11:28

不客气，很高兴帮你

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，个税手续费返还计入营业外收入可以吧，还有增值税如何填写申报表

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>