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老师你好,以前年度社保计提多计提了21999.07元,现在每月交万社保还有这么多余额,社保14238.07元,医保7761.8元,这个怎么做账务处理,请按金额写一下分录谢谢

2025-03-05 16:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-05 16:09

你好,是应付职工薪酬在贷方有余额是吗?借应付职工薪酬14238.07+7761.8 贷利润分配,未分配利润汇算清缴纳税调增

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快账用户2594 追问 2025-03-05 17:00

如果在今年调整的话是不是就不用做利润分配了

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齐红老师 解答 2025-03-05 17:01

是的对的是的对的

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快账用户2594 追问 2025-03-05 17:10

那今年做调整的能不能麻烦按上面的金额写下分录,

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齐红老师 解答 2025-03-05 17:12

借应付职工薪酬 贷管理费用14238.07+7761.8

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快账用户2594 追问 2025-03-05 17:35

好的谢谢老师,还有个问题就是我们企业刚转一般纳税人,就是我抵扣进项税,有部分发票开出来但是没有给我们,这个是不是不能抵扣,如果不能抵扣这个发票我就在税务系统不勾选,还是做其他处理?

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齐红老师 解答 2025-03-05 17:38

知道业务吗?知道业务是转了一般纳税人之后的业务。转了一般纳税人之后收到的可以抵扣。到时候发票到了之后,你再把这个发票放到你之前的凭证后面就行。

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你好,是应付职工薪酬在贷方有余额是吗?借应付职工薪酬14238.07+7761.8 贷利润分配,未分配利润汇算清缴纳税调增
2025-03-05
同学你好 少计提了直接补计提就行了 借管理费用 贷应付职工薪酬-社保
2021-07-02
你好; 你计提和缴纳金额是不是不一致 ;你用的什么准则的; 我看看怎么处理冲计提
2024-01-08
你好,分录参考如下:
2021-05-19
同学你好 你们申报平台也没有吗
2021-01-19
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