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老师您好!购进含税金额9万元,销售含税金额10万。税率都是13%,增值税1150.44元(11504.42-10353.98);附加69.3( 1150.44 * 12 % * 50% );印花税 50.44 [ (79646.02+88495.58)* 0.0003] ; 利润8730.09元 ; 所得税 436.5 (8730.09 * 25% * 50%);税后利润 8293.59 。麻烦老师帮忙看一下,对 吗?谢谢

2025-03-12 11:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-12 11:44

增值税、附加税、印花税、利润计算正确。所得税适用优惠税率计算应为 1091.26 元,原答案税率使用错误。税后利润应为 7638.83 元,原答案也有误 。

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快账用户8469 追问 2025-03-12 11:52

所得税怎么计算,税率

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快账用户8469 追问 2025-03-12 11:54

我打错了,所得税 436.5 (8730.09 * 25% * 20%);税后利润 8293.59 。麻烦老师帮忙看一下

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齐红老师 解答 2025-03-12 12:07

根据最新政策,对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负为5%。 已知利润为8730.09元,假设该企业符合小型微利企业的条件,即从事国家非限制和禁止行业,且从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元。则所得税计算如下: 所得税=应纳税所得额x25%x20%=8730.09x25%x20%=436.50元

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齐红老师 解答 2025-03-12 12:08

在给你计算,又打出来这些字需要时间哦,这一个催问又倒扣我好几块,白答了,下次我争取快点

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增值税、附加税、印花税、利润计算正确。所得税适用优惠税率计算应为 1091.26 元,原答案税率使用错误。税后利润应为 7638.83 元,原答案也有误 。
2025-03-12
你好,学员,耐心等一下
2023-02-16
你好请把题目完整发一下
2022-06-15
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