老师好，请问因为我方迟付货款，而产生的滞纳金，请问对方公司说开增值票专用发票给我们，但发票上开的是内容是我们采购的商品，请问这样妥吗？

那么我们收到这张商品销售发票，帐务上是做营业外支出吗？

你好，做库存商品成本里面。

但这样库存商品就虚增了一台设备啊？

不会的呀，他数量给你多了吗？我的心思是你单价增加，数量不变。

这个滞纳金，对方按我们采购的商品开出销售发票给我们，数量是1，金额是滞纳金 ，这张发票若入商品成本，那么库存数量要增加吗？这样无法入库存系统喔？

他们不愿意增加单价，正常的采购，正常开票，滞纳金部分另外开票，开票内容是我们采购的商品，数量为1，金额为滞纳金金额。所以帐务上不知如何处理了

数量不能增加，只能增加单价。

对方同意这样开，那么对方这样操作是否不妥当的呢，他们这样开出的销售发票，他们的库存也会虚减的

对方不同意，数量不增加，增加单价的方式

你好，你的库存不虚增，增加单价你还没有看懂吗？你的数量不增加，你单价本来是100，然后你把这个1加到这个100里面去。

就是我拿张两张发票，一张正常票，一张滞纳金发票，票面上数量合计2，但我入库存时，数量入1，成本金额按两票合计金额进帐，是这样操作吗？

老师，你好，请问是按我上面的说法操作吗？