演示账套

公司补缴去年7-12月的社保，公司发工资的时候，不扣员工这部分补缴的个人金额，做账的时候我又做进去其他收-个人补缴部分了，这个要怎么平呢

2025-03-14 11:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-03-14 11:11

同学，你好转到营业外支出

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:12

公司是公账发的工资，只扣除当月社保个人部分，没有扣他补缴那部分哦

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:13

借营业外支出？贷其他应收款？

齐红老师解答 2025-03-14 11:13

同学，你好但是企业缴纳了这部分，那就是企业承担这部分，转到营业外支出

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:15

借贷怎么做？还有公司转给股东500块，没有备注用途，怎么做合适

齐红老师解答 2025-03-14 11:16

同学，你好借：营业外支出贷：其他应收款

齐红老师解答 2025-03-14 11:16

同学，你好没有备注用途，可以先做借款

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:16

我把补缴个人那部分，改账改成营业外支出可以吗

齐红老师解答 2025-03-14 11:17

同学，你好是可以的

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:21

不想改账了，我在2月做一笔这样的，没问题吧

齐红老师解答 2025-03-14 11:22

同学，你好是可以的

快账用户6890 追问 2025-03-14 11:36

支付记账费，对方还没开票，我是不是先挂着应付账款？

齐红老师解答 2025-03-14 11:37

同学，你好嗯嗯，可以的

同学你好这个就是基数乘以个人比例

2022-12-01

你好，缴费的时候借，管理费用-社保费，其他应收款贷，银行存款

2025-01-09

您好，那您6月社保是7月缴纳？

2022-07-12

你好，补交的是企业的部分还是个人？

2024-01-10

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-09-02