老师好，年报财务报表中，利润表需要填本期数和本年累计数，请问本期数是填12月的本期数还是填24年1-12月的累计数？谢谢！

那本期数和本年累计数都填一样的数字吗

对的是的，填写一样的。

有的公司这个利润表中，是填本年数和上年数

企业会计准则是本年累计和上年。 你是小企业会计准则都是填写本年累计。

郭老师好，我问下本地住宿费进项税可以抵扣吗？谢谢！

不可以抵扣，一般就是福利费招待费

福利费和招待费的住宿费进项不能抵扣吗

对的是的，都不可以抵扣增值税。

那住宿费的进项税 ，在什么情况下可以抵扣呢

1号员工出差的可以。

如果是总公司的人出差到我们这儿，住宿费的进项税可以抵扣吗？

不可以，这都不是你单位职工，他也不属于出差。在你当地，怎么出差都是你单位的职工去异地出差。

其实也算是我们的员工，在我们这儿拿工资也都申报个税的

你好，在你当地的，你只能做福利费，出差都是异地。

那如果去年已经抵扣并申报了，怎么办

需要进项转出， 更正申报最好。

进项转出的话，是在这个月进项转出吗？如果未更正申报的话，会怎么样？如果更正申报的话，会产生滞纳金吗？