去年11月支付的一笔检测费，当时做的预付账款，发票当时没给没入账，但当月31日给开了发票，没有入账，现在应该怎么调整分录
你好，要借以前年度损益调整，贷预付账款。
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老师麻烦问一下21年12月支付一笔货款，没收到发票，当时做账借预付账款贷银行，现在收到发票了，我应该怎么调整分录和年报，当时交一下企业所得税现在我想在年报中退回税款。
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公司1月份支付了一笔商标代理费，当月收到了发票，当时做的分录是 借:应付账款 贷:银行存款。现在收到通知商标没有过，发票还没有入账，应该怎么做分录呢
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老师，2020付款当时以为没来发票做的预付，但是这个月发现了2020开的票，本应该入制造费用，那发录是： 借：以前年度损益调整 贷：预付账款
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去年一笔检查费。当时做的借预付账款 贷银行存款，今年发现票就在去年的凭证后面。去年没有做到费用，按没有收到发票做的预付了。现在需要做调整。怎么做凭证？
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去年一笔检查费。当时做的借预付账款 贷银行存款，今年发现票就在去年的凭证后面。去年没有做到费用，按没有收到发票做的预付了。现在需要做调整。怎么做凭证？
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老师，一般纳税人公司做机械加工的，公司名下没有车，老板开进来3千块钱的加油票，能抵扣吗
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我们26年6月是最后一个月可以享受六税两费减半征收了，因为我们24年汇算清缴时是小微，25年的汇算清缴就不是了，那我们之前开给绿通6%服务费发票是90万，现在这个月红冲，还是说以后再红冲，这对享受减半征收政策，哪个更划算
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老师，公司给员工租的房子，先由员工垫付，后期公司给报账，没有发票，怎么处理
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关于公司年公司申报已经申报后还是收到【安徽省税务局】尊敬的缴费人：我局后台检测到贵单位（机关事业单位指仅限缴纳企业养老保险的临聘人员）尚未完成全部职工全部险种的2026年社保费年度工资申报，根据《安徽省税务局关于开展2026年度用人单位社会保险费缴费工资申报工作的通告》，安徽省2026年社保费缴费工资申报截止6月底，逾期申报补缴社保费将产生滞纳金，请按时完成全部职工全部险种的缴费工资申报。（注1：即使2026年缴费工资基数相较2025年未发生变化，也需要申报一次2026年的缴费工资基数。注2：电子税务局业务模块路径：“地方特色—社保业务—单位社保费自主申报—缴费工资申报—单位年度缴费工资申报”。）这条短信是什么原因导致的怎么解决
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老师预收的物业费，是要分期确认收入吗？
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老师建筑清包工可以正常开建筑服务*劳务费吗
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已认证勾选的发票，当天红冲当天能开出来发票吗？还是说当天不行呀
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亏本卖货，发票要原价开负数冲减吗
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现在3月份 借：以前年度损益调整900 贷：预付账款900就可以吧？ 那汇算清缴的时候24年利润也要把这笔计入吗
你好，对的，就是这样子的，汇算的时候是要填进去的。