老师您好，我想问下就是当月没有认证抵扣的进项税额，但是有销项税，我现在做分录能不能直接做一笔分录借应交税费-应交增值税-转出未交增值税。贷方是应交税费-未交增值税，能不能就做这一笔分录，然后下个月缴纳的时候做借应交税费-未交增值税。贷：银行存款

老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗

老师，月末是要做结转应交未交增值税吗？这笔分录是这样吗： 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 下月初我缴税时做： 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 对吗？

您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，

老师您好 我想问一下 交增值税时候的分录 是怎么样的 比如我要交增值税 销项大于进项 当月是不是要结转 借 应交税费 销项税 贷 应交税费 未交增值税 下个月交的时候 就是借 应交税费 未交增值税 贷银行存款？

老师，请问一下，9月进项税额有留底， 9月做的分录是：借：应交税费-进项税额100 贷：应交税费-待抵扣100 9月应该缴税的增值税是90分录 借：应交税费-转出未交增值税 90 贷:应交税费-未交增值税90 缴税：借：应交税费-未交增值税90 贷：银行存款90 10月份会缴税一个5元增值税 分录：借：应交税费-转出未交增值税 5 贷:应交税费-未交增值税5 缴税：借：应交税费-未交增值税5 贷：银行存款5 这是正确的吧