我司是商务服务公司，23年有部分成本发票当时会计记账的时候把主营业务成本记到应付账款，而且我们每月的成本都是按比例做暂估，24年1月做税审的时候审计人员把这部分的成本调整到“以前年度损益”但因为我们是每月都暂估了服务费，那这部分的是否可以更正到“暂估”里面做冲减呢？

那如果有三份发票24年开具的，在今年因为数据错误在2月全部冲红冲减了销售额，并且成本也要做冲减，这情况下我该如何记账？当时的成本也是做暂估记账的。

同学你好 收到发票了就红冲暂估的

我们是服务费收入，所以不会有对应该销售的进项发票的，所以只能把当月暂估部分的服务费凭证冲红后再做暂估

我们是开了服务费发票在次月付款才收到进项发票的，所以这部分成本我们都是按比例做暂做，然后在次月冲减

同学你好 对的，是这样的

那就是我冲红对应开发票月份的暂做后再重新做一次暂估是正确的？

你这样做

  这两种都可以的哦

好的，谢谢！