老师，你好，没有库存了，但是先开了发票，后面才发货，这个怎么进行账务处理，库存不对怎么核对？

是的，老师

借：应收账款/银行存款等
贷：预收账款（或合同负债）
应交税费

老师，那这个库存怎么去核对呢，因为开票和发货的数据不一致

按实际出售的来结转

那开的发票怎么入账呢

你们那个总数是一样吧

为什么开票和发货数据不一样了？

老师，有一点差异，库存对不上

是开票多点，还是实际出售的多点？

出库是按照那个出库单出库还是结算单呀，结算单有扣费的

我挨着挨着一个月一个月对了，开票多了

不知道是哪里的问题，反复对了库存就是不对

开票多了，但你确认收入要按开票来做的，你结转成本，按实际的来结转，只能这样了

老师，是这样的，我们是冶炼厂，入库我用的是入库产量—出库=库存（由于产量出来了还要工人加工成小颗粒），加工出来的产品库存和刚生产出来的库存可以对等吗