老师小微企业开3%的专票，价税合计是735588，增值税，附加税，印花税，所得税都是多少？怎么计算

老师，附加税是6吗？都包含什么

哦！是12！减半吧

附加税是减半之后的 城建税7%，地方教育2%，教育附加3%。

所得税为什么那样计算呢，没明白

老师，我因为票开错了红冲了，造成成本票多了，这个怎么弄？

企业所得税是按照利润乘以5%。小型微利企业的。

收入减成本减期间费用减税金及附加是利润。这里你就没有成本和期间费用，所以只减了税金及附加。

老师，我因为票开错了红冲了，造成成本票多了，这个怎么弄？

你红冲了销售发票开重新开吗？

红冲了58只开了20多，这样就造成就来的劳务票多了，这个除了红冲多进来的劳务票，还有其他的办法吗

那你有没有确认收入？那这部分成本也红冲就是了

建筑的可以做到工程施工里面去。

老师，不是建筑，是钢结构行业，如果不红冲有办法吗

你好，那你对应的收入以后还做吗？不做的话肯定不行。你现在是收入小于成本。有被查账的风险。你销售出去的产品退回来了，你需要入库，借库存商品，借主营业务成本负数。

好的，知道了老师，那就只能红冲成本发票了

成本发票，你退回去了才能红冲。如果没有退回的话，你账上只红冲成本就可以。

什么意思？

就是你们单位没有退货的情况下，成本发票不用红冲。你账上只做红冲账务处理。相当于是你们单位的存货。

老师，现在的问题是，这个项目是累计结算，之前按照理论结算开的票，现在到最终结算，没干那么多活，所以红冲了之前的一张50多万发票，又开了一张20多万的，这就造成了之前进的成本劳务票多了，这个怎么办？

你好，那你这个成本退回去了吗？

谁给你提供的成本？

全是外加工吧！没有退回去