演示账套

小微企业个独价税合计开300万发票，没有进项和成本，需要交多少增值税及附加税，经营所得？

2022-05-10 20:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-10 20:41

同学您好，您具体是什么纳税人，是小规模纳税人吗？开的是专票还是普票？是什么时候开的？

快账用户qi2g 追问 2022-05-10 20:42

不好意思忘打税率了，13%税率

齐红老师解答 2022-05-10 20:49

那您是一般纳税人的是吧，那13%的增值税，然后增值税的12%的附加税，经营所得个人所得税吗，不是企业所得税吧

快账用户qi2g 追问 2022-05-10 20:54

经营所得300万*35%－65500吗

齐红老师解答 2022-05-10 21:19

是的，按对应的税率，不过，您是价税合计300万的话，应该用不含税价格来算

快账用户qi2g 追问 2022-05-10 21:57

现在符合小微企业还有六税两费减半政策吧附加税和印花税减半

齐红老师解答 2022-05-10 23:21

您好，是的，可以享受优惠的

同学您好，您具体是什么纳税人，是小规模纳税人吗？开的是专票还是普票？是什么时候开的？

2022-05-10

开5000万13%的发票，收到4500万13%的进项发票增值税=（5000-4500）*0.13=65，附加税费=65*0.12=7.8 所得税=100*0.05%2B200*0.1=25

2021-10-17

35*3%=1.05万 1.05 *12%=12600元，企业所得税按照利润交。

2020-11-12

你好 1%的增值税90/1.01*1% 附加税等于增值税*6% 所得税如果第一季度没业务90*2.5%

2021-06-29

你好，还有印花税．企业所得税按营业利润25％交．

2022-03-23

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