老师，我公司付设计费，我没收到发票就放在开发成本里面了，但是汇算清缴时我没调，是2022年的，那我现在怎么办了？

怎么看有没有结转到主营业务成本呢？在哪里查？

你好，你看下开发成本的明细帐的期末余额。

这是2022年的，是在2022年里面查吗？

2022年之后都要看看一下什么时间结转的。

其他业务成本没有数据

只是每月结转本年利润

你好，开发成本这个结转了没有？如果已经结转了，结转了哪个科目？请一一回复。

开发成本没有结转

这个开发成本是要结转到固定资产或哪个科目的吗？没有接触过所以很多都不懂，现在公司要开发楼盘

开发成本结转到库存商品，库存商品再结转到主营业务成本。这个属于你开发成本的一部分。销售了楼了之后，就属于成本。

现在还没有还刚刚起步，就是建好楼盘完工了次月开发成本就要结转到库存商品了吗？然后销售了就转到主营业务成本吗？

是的对的是的对的。

那之前付的设计费没有放有收到发票就放在开发成本这个科目了？纳税调整我也没调出来，这样做是不是错了。还有一笔也是付设计费没有收到发票我放在预付账款了

没有做主营业务成本不需要纳税调增，没有问题。正确的，你结转到了成本之后再纳税调增就行。

那现在要开发票过来我又该怎么做了，直接把发票贴在2022年那笔分录后面吗？然后到结转到主营业务成本后就不需要调增了吧。

借应付账款，贷开发成本。借开发成本，贷应付账款。

冲之前的暂估再做发票的 不调整

我22年付设计没有收到发票，借:开发成本-设计费 贷:银行存款 一笔付设计费没有收到发票，借:预付账款 贷:银行存款 如果现在叫他开发票过来就是，借应付账款，贷开发成本。借开发成本，贷应付账款。 是这样做吗？

对的是的对的。我已经给你写上了，你再看一下，

摘要要写上是2022年那笔分录吗？