老师你好，请问是否在25年做了以前年度损益调整，24年的审计的报表报表也是调整后的报表。对吗

也就是在25年做以前年度调整分录，24年出的报表就是做了上面的分录出来的报表，是吗

是审计报表不是你的账务处理 你的财务报表第四季度的都是调整之前的

我知道第四季度是调整之前的，审计发给我调整分录时候，又出了一份新的报表，看起来是调整后的报表

可是你账上没有反结账修改。

你账上没有反结账修改你申报的，修改了调整之后的，那你账上和申报的不一致了不是。

是不一致，所以我就是问重新的这份报表就是做了调整分录后重新出的报表

你账上年财务报告第四季度的财务报表是调整之前的

你刚才问的， 是审计报告， 人家审计需要给你调整。他按照他调整之后的出报表。

她给了我调整分录，我是需要在25年做这笔调整分录是吧？做了之后才会跟审计出的24年报表一致，是吗

可以的 是的，不一致。

那这部分调整应该是不会影响25年的损益的对吧？

对的是的，这个不影响的。

但是会直接影响未分配利润对吗

对的是的对的，是这么做是这么理解的。

这个本年利润和本年年度盈利是指那个人金额？

本年利润和本年盈利当年的利润

本期利润看到的是12月的报表的累积利润加上一个退税，那以前年度盈利呢？账面能看到吗？老会计啥也不说。

这里的未分配利润也不是这三个税相加，和账面又差9万多

你这个本期是年累计的吗？如果是年累计的话，就看利润表。12月份本年累计的净利润就行。 以前年度盈利金额，你去看以前年度的利润表，12月份的本年累计。如果你从开业到现在累计的利润，就看资产负债表未分配利润期末余额。这个里面的不一定准确，因为如果有分红的话，你之前已经分红了，已经减去这个了 看每年的利润表，本年累计的加起来，这个最准确。

做了利润分配，未分配利润或者以前年度损益调整，你的未分配利润年末减年初就不等于利润表的净利润本年累计。

第三个本期利润分配：就是25年要补计提的盈余公积，不明白为什么不在24年底计提（审计的人却放在了24年利润分配）、还有分配股东股利3765120

第二个本期利润，是24年累计12个月的利润，但要加上一个退税，这个我不太明白，后面再问问。

主要是不太明白第一个以前年度盈利，而且总的未分配利润也对不上账面最终的余额