老师 我昨天去税务局填了一年的个税 更正 每个月做了减少2人共计每月9000工资 回来后汇算清缴怎么调整 已经申报完了 账怎么调
- 冲回多列支的工资成本：借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整
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老师，公司代扣代缴的工资个税去年5月份开始申报错误，往后推的每一个月都不对的。部分同事已经自行做完汇算清缴了。那我这份错误的申报表还需要更正吗？
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老师，公司6月份工资个税申报和实际发放不符怎么调啊？情况是这样：6月份工资在7月初先申报了个税（1万），后来工资表又做了调整（个税9000），最后按调整后的工资表发了工资，但申报的已经扣款没有做调整，现在应该怎么办？是更正申报退税？还是在7月工资表调增减一下啊？
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老师，请问去年工资计提多了，还没做汇算清缴。那么我是更改财务报表去变更申报表，还是在这个月调整以前年度损益？怎么做没有税务风险？
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老师您好，想问下公司最近被税务通知有员工投诉个税：从未在这家公司任职，税务局要求删除该员工工资的个税申报，已经再税务局更正个税申报，现在需要调整做对应的账务和财报汇算清缴更正，个税从21年1月开始更正的，之前的凭证已经订好了从21年订到22年6月，现在请问我怎么处理比较合适
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郭老师，昨天这个，2021年，2022年，2023年工资调增了。2021年调了9970，2022年调了31000，2023年调了30000，税务年报已经更正了，个税也把那个人减少，更正申报了。那账务怎么处理呢？当时做的是，借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬。发放时，借：应付职工薪酬，贷：库存现金。因为成本票不够，做到主营业务成本了，好像后面，工资做了一部分到销售费用-工资。现在怎么调呢？3年的数据
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借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
那应分配利润就有余额了
对，肯定的，等于说是成本费用少了，利润就多了
原来每月凭证 做的借管理费用贷应付职工薪酬 后来借应付职工薪酬贷银行 都是平的 还有就是分录在哪个月份做呢
应付职工薪酬是平的，这个只是减少的是原来的管理费用而已，这个在修改月份做账就成
没明白 那直接调管理费用行吗
您能直接写出来吗 分录 比如说9000元
比如说这个你调整的是2024年的就不能直接调整管理费用，因为跨年了
就是比如说这个9000吧，工资已经实际发了吗？
对 每月发过了
都发了为啥还更正呢？比如说需要退回吗
不退回 挂老板账就行了
那就是，借其他应收款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润