郭老师，昨天这个，2021年，2022年，2023年工资调增了。2021年调了9970，2022年调了31000，2023年调了30000，税务年报已经更正了，个税也把那个人减少，更正申报了。那账务怎么处理呢？当时做的是，借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬。发放时，借：应付职工薪酬，贷：库存现金。因为成本票不够，做到主营业务成本了，好像后面，工资做了一部分到销售费用-工资。现在怎么调呢？3年的数据

嗯嗯，是这样，昨天更正了2021年税务年报，调增了9970，2022年年报调增了31000，2023年调增了30000

好，那就没有问题，正确的，然后账务处理做到今年就行。

就把这3个金额加起来，合计是70970，做两笔你这个分录就可以了吗？

可以的，可以这么做的。

那用了利润分配这个科目。凭证是做到这个7月份的，影不影响2024年的所得税年报呢？比如明年汇算2024年的时候，那个年报要不要那里填下这个数据之类的，要不要提现

不需要的，不影响的

好的，那2024年的年报，没有影响，根据今年的收入，成本费用，填就行了哈。不管这一次发生的这个

对的是的，其他的不需要再调整了，已经完毕了，可以了。

好嘞好嘞，那我做两笔这个分录就可以。昨天已经更正了2021，2022年，2023年年报，和2021年到今年2024年6月止的个税工资。那就不需要再做其他的了哈

是的对的是的对的。

好嘞好嘞，谢谢老师。