老师 请问24年交的企业所得税凭证忘记记账了，在25年3月怎么补记啊？

老师 当时企业所得税缴纳了1交钱的滞纳金 这笔滞纳金怎么做啊

借：营业外支出 贷：银行存款

老师 当时未做计提，是不是要先做一个，借：应交税费-企业所得税。贷：所得税费用或者未分配利润呢？

你好，计提分录 写反了

借：所得税费用或者未分配利润，贷：应交税费=企业所得税吗老师

是的，计提分录正确 了

这样就对了吧老师？

是的，这样就正确了

谢谢老师耐心解答