同学您好,很高兴为您解答,请稍等
发生了资产减值损失,汇算清缴的时候要怎么填写,在A105000表33行填写数据么?
老师,你好!2022年全年的季报累计资产减值损失30万元,在2023年审计结果累计金额出来是50万,那么我在做2022年汇算清缴的时候主表第7行减资产减值损失填30万还是50万,第15行的A105000填50万还是30万?
资产减值损失利润表是负数213839,调到汇算清缴主表怎么填
汇算清缴填年报的时候,利润表没有信用减值损失应该填在哪里呀
老师我提了应收账款的坏账,我在填企业所得税汇算清缴的时候是填到资产减值损失还是填到信用减值损失,我去年填到了资产减值损失去,去年汇算清缴没有信用减值损失,我今年该填哪里?
三四月份新增了人员,没有申报工资,个税申报现在更正不了了吗?
老师上个月员工报的费用,1.借:销售费用-其他1000 贷:现金存款 1000 2.借:现金 1000 贷:商品销售收入 1000。结果里面有一张发票是个人的,需要撤回,老师怎么处理账
你好老师,劳务派遣如何报税
甲方把项目承包给A公司,A公司把一部分劳务分包给B公司,甲公司从农民工专户支付工资,B公司开具劳务发票给A公司,老师,请问A公司的账务怎么处理?
老师好,社保年度工资申报直接关系到社保缴费基数吗?
发票品名A开成B,合规吗
老师,193题。对照我的笔记,是笔记错了嘛
公司账面汽车卖了,账面怎么处理,税款怎么申报计算
老师,请帮我看看逻辑对吗?现在最大的困惑点是无票净成本对吗?
您好老师,外贸企业出口退税如果中间有一次退税出现问题,没退税成功,会对以后的退税照成影响吗?
您好,1.资产减值损失(会计科目)需在《企业所得税年度纳税申报表(A类)》主表的 第7行“资产减值损失” 栏次填写。 2.A105000 纳税调整项目明细表,第33行“资产减值准备金” 账载金额:填写会计上计提的减值损失金额。 税收金额:填写0(税法不认可计提的减值损失)。 调增金额:自动生成(账载金额-税收金额) 3.政策 《企业所得税法》第十条(七)项:未经核定的准备金支出不得扣除。 《企业所得税法实施条例》第五十五条:资产减值准备不得税前扣除
主表第7行填写的就是会计上的金额吧?
您好, 是的,就是我们账面上的金额