老师，你好！2022年全年的季报累计资产减值损失30万元，在2023年审计结果累计金额出来是50万，那么我在做2022年汇算清缴的时候主表第7行减资产减值损失填30万还是50万，第15行的A105000填50万还是30万？

假期2001年7月15日购入一台不需要安装的机器设备，以银行存款支付买价30万元，增值税5.1万元，采用双倍余额递减法计提折旧，预计使用年限为十年，预计净残值为0.5万元，2008年9月30日将该机器出售收取价款五万元，增值税0.85万元，支付清理费用两万元 在编制会计分录时，最后借:固定资产清理 贷:固定资产处置损益 这里的金额是支付清理费用的两万元吗，还是要自己算一下，如果要自己算那应该怎样算呢

请教老师一个问题，我们21年五月份多计提了折旧20万。然后2022年2月做了分录， 借：累计折旧 20万 贷：以前年度损益 20万 现在做汇算清缴，因为2020年四季度预缴的时候也填了资产负债表和利润表。现在汇算是要以改过的财务报表为基础来汇算呢？还是和2020四季利润表一致为基础来汇算呢

(1)公司全年主营业务收入2000万元，其他业务收入200万元，(2)公司全年主营业务成本1200万元。(3)公司2022年销售费用260万元，其中发生广告费和业务宣传费190万元，以前年度累计结转广告费和业务宣传费90万元。(4)公司2022年管理费用220万元，研究费用40万元，业务招待费30万元，(5)公司2022年财务费用24万元，其中银行金融机构利息支出为30万元，汇兑损失2万元，取得国债利息收入8万元，6)公司2022年税金及附加46万元，公司计提资产减值准备60万元。(7)权益性投资成本法核算下的投资收益34万元已在投资方所在地按15%的税率缴纳了企业所得税)(8)2022年1月10日为扩大产能新购入生产设备5台，原价240万，企业按照直线法计提折旧，折旧年限为10年，净残值率为5%，与税法规定的最低折1旧年限相同，购入后当月投入使用，(注:该设备享受固定资产一次性扣除优惠政策)(9)公司2022年度以自主研发方式进行被动房新型门窗材料的研发活动，该项目研发费用40万元，全部费用化处理，(10)营业外收入40万元，其中债务重组利得26万元，确实无法信付的应付款项10

老师，你好！2022年全年的季报累计资产减值损失30万元，在2023年审计结果累计金额出来是50万，那么我在做2022年汇算清缴的时候主表第7行减资产减值损失填30万还是50万，第15行的A105000填50万还是30万？

老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？