请教下，母子公司之间在做往来抵消时，如果双方都含税，在做账的时候是不是都要做进去保证总金额一致，然后在抵不含税金额。如果一方没挂税就感觉总金额不一致

应付职工薪酬纳税调整明细表，问下就是当年应付职工薪酬的贷方计提的，在下年才发放。是只要在汇算之前付完，账载金额和税收金额可以保持一致吗。也就是2021年的工资在2022年4，5月才发完，只要在2022年5月31日之前发完就可以不用调整，过了5月汇算之后还没发完才调整吗，但是做账压月发工资都是如果跨年的都是做到2022年的汇算2021年的工资不影响吗

我新入职一家公司，之前一直都是手上没有看见进项发票，系统有就先勾选抵扣，然后账上也不做账，导致现在财务软件里每月销项税额-进项税额跟实际申报表上的不致，这个怎么处理啊？我查了从建立财务软件就一直这样操作的，如果要查找差异是个大工程，我能不能把差异一次处理了

老师，请问下现在小规模纳税人是免税的， 1.做账的时候，借：应收账款，贷：主营业务收入 （应交税费-增值税这个还要不要做，需要计提吗） 2.增值税纳税申报时，营业收入：是系统自动跳出来的数据，是收入减去增值税的金额，是否需要修改？（比如：开票金额10000元，系统上跳出来的金额是9708.74元） 3.公司有开区块链电子发票，然后系统上自动跳出来的数据，又是总金额，不含税金的。（比如，开票金额10000元，系统自动跳出来的数据就是10000元）

请教老师一下，我现在是做公司内部总账，经理要求我把所有材料采购按照数量金额式挂账，普通发票开来的好算，就是增值税专用发票来的总是四舍五入的有差异，我的税额和价税合计都是与发票上一致的，现在就是我如何调整这个数量和单价都有差异，导致借贷不平，请问老师，我这个差异能否通过“材料成本差异科目”给做平？这个科目最后有余额又该如何处置呢？

老师您好，我有两个问题 ①公司是物流运输公司，卖掉大货车后有无票收入，然后我做固定资产清理，申报当期增值税时，我在未开票收入那一栏填入了收入金额，但是，我在想一个问题：就是到季度末申报所得税时，账上的收入和申报增值税时的收入金额就不对等（因为这笔无票收入），这样正常吗？ ②我在计提季度企业所得税时，是不是应该以增值税申报时的收入（也就是包含这笔无票收入）的总计金额这样去算利润总额求得的所得税金额，而不是用做账软件的报表中的利润总额去算所得税额？请问是这样吗？（备注：我解释一下，因为卖旧货车，贷方固定资产清理时，产生收入没有计入”收入“相关科目，而是计入”固定资产清理“科目，因此导致做账软件上面的报表利润总额和增值税申报时包含无票收入的收入金额不等。）