各位老师大家好，是这样，本来这些工资是甲公司里产生的，然后老板娘，相当于出纳，把工资从乙公司账户上面发出去了，不管是甲公司，还是乙公司都是一个老板在控股，只是法人不同而已，问题的关键是甲公司成本费用不够，工资是计提在甲公司，乙公司账户走的账，那么老师这个账务我该怎么做处理呢，请老师们指点一下，谢谢

甲公司账务处理正常计提工资根据工资所属部门，按照正常流程计提工资。例如，管理人员工资计入管理费用，销售人员工资计入销售费用，生产工人工资计入生产成本等。会计分录为：借：管理费用 / 销售费用 / 生产成本等贷：应付职工薪酬 —— 工资确认与乙公司的往来由于乙公司代甲公司发放了工资，甲公司需要确认一笔对乙公司的负债。会计分录为：借：应付职工薪酬 —— 工资贷：其他应付款 —— 乙公司这样处理后，甲公司的成本费用得到了准确的体现，同时也反映了与乙公司之间的债务关系。乙公司账务处理代发工资时乙公司代甲公司发放工资，相当于乙公司替甲公司支付了一笔款项，形成了对甲公司的债权。会计分录为：借：其他应收款 —— 甲公司贷：银行存款后续收回款项当甲公司偿还乙公司代发工资的款项时，乙公司的会计分录为：借：银行存款贷：其他应收款 —— 甲公司此外，在税务方面，甲公司计提的工资只要符合相关规定，如与取得收入相关、合理等，就可以在企业所得税前扣除。同时，两个公司之间的往来款项要做好记录和核对，确保财务数据的准确性和一致性。如果税务机关对这种代发工资行为提出质疑，企业需要能够提供充分的证据来证明业务的真实性和合理性，比如甲公司的工资计算表、乙公司的付款凭证以及两个公司之间关于代发工资的协议或说明等。

2025-04-07

你好，同学业务是真实的话正常做账的，没有收到钱挂往来科目应收账款

2024-06-01

1.确认股东投入的布料并入实收资本：借：银行存款贷：实收资本（股东姓名） 2.将布料记入主营业务收入：借：库存商品（布料名称）贷：银行存款 3.在销售过程中，开具发票并确认销售收入：借：应收账款（客户名称）贷：主营业务收入（布料名称）应交税费-应交增值税（销项税额） 4.在收到销售款项时，记入银行存款：借：银行存款（客户名称）贷：应收账款（客户名称） 5.在结转成本时，记入主营业务成本：借：主营业务成本（布料名称）贷：库存商品（布料名称）

2023-10-24

你好；你要全额开票出去做收入与；然后支付的部分做成本；因为是挂靠你公司来做业务；所以对于税务局来看；这个就是你的收入部分的；你要全额做收入哈

2023-05-04

第一个的话，如果你们公司没有业务收入的话，一直不做工资，目前来说还是可以接受的，但是尽量半年以后，你要做点无票收入，然后申报点人员工资，这样会显得正常一些。

2022-06-01