老师，A公司欠B公司往来款13000元，A公司付B公司往来款17000元，现在要求先把这两公司账给做平，怎么做分录账合适？

剩余转入营业外收入吗？原来是挂其他应付款，现在多付了是不是新增其他应收款先挂账呢？

你不是要做平了吗？我没看懂你这是什么意思。正常的，你冲你之前的欠款借其他应付款贷银行存款多了的，挂着其他应付款就是啦

同一个客户，因为用一个往来科目，你不是要做平了吗？做平了不收回来的，就转营业外支出。

不同公司

你好，你欠A公司的钱13000，支付给他17000。这不是一个公司吗？这是同一个公司呀，同一个公司用一个科目往来，不需要做其他应收款，要挂也是其他应付款。

好的，还有个问题，预收和预付不同公司的账能相抵吗？

可以啊，二级科目是一个可以抵扣。

就直接在账套调整相抵，不用什么手续吗？

二级科目是一个的，直接调整就行，不需要原始凭证。

好的，谢谢老师！