你好,小企业会计准则,直接在25年,冲回多计提的折旧就可以了。如,借管理费用(负数),贷累计折旧(负数)。
老师,我企业所得税汇算清缴时,发现去年的成本结转少了,用的是小企业会计准则,那我现在怎么做账务处理,和申报企业所得税汇算清缴?
老师,我企业所得税汇算清缴时,发现去年的成本结转少了,用的是小企业会计准则,那我现在怎么做账务处理,和申报企业所得税汇算清缴?
老师你好,2024年5月份做2023年汇算清缴时未取得发票,我纳税调增了,8月份该项成本票又取得了,那我这边,汇算清缴是要去大厅修改2023年汇算清缴报表还是在2025年做2024年汇算清缴时再调减?
老师,我用的是小企业会计准则, 2024 年度我们公司有一批货物做成了次品卖不出去,我按照会计准备计提了资产减值损失,然后我做汇算清缴时也对应调增了,请问我这样处理对吗,调整后还需要怎么处理吗
请教老师,小规模纳税人,现在要做2024年汇算清缴,发现2024年有一笔150元行政罚款的营业外支出,做账时做了费用抵扣了所得税,那么在汇算清缴时应该予以调增应纳税所得额。那2025年分录应该怎么做?是借:未分配利润 7.5(150×5%)贷:应交税费7.5吗? 另外2024年年末结转的盈余公积需不需要调整?
个税更正申报,刚填写的专项目附加扣除前面几个月可以用吗
个体户4️末还是定期定额,现在是查账,怎么能具体能看到哪一天变的呢?
有限责任公司,如果公司注销的时候,账上有利润100万未分配给股东,公司注销的时候,是不是这100万分配给股东还要交个人所得税? 如果是个人独资企业,账上有100万的利润。平时已经交了经营所得个人所得税。在注销的时候,是不是就不需要再交个人所得税?
以前年度房租收入计提多了,现在怎么做分录呢?
租赁电动叉车月付预付款是计入管理费用还是应付账款,怎么做分录,预付了7月份的和已经支付了6月份20天的账款
老师好,请问员工机票如何做账呢?
出口退税产品入库日期不对,会查吗
老师,我们本身生产出口货物,但是老板不愿意用这个生产企业出口退税,要单独成立一个进出口贸易公司,把货物卖给贸易公司,再从贸易公司出口退税,有没有这个必要?对公司有利还是弊?退税方面那个更多?
出口退税产品入库日期不对,会查吗
原料,领料单,产品入库,按照真实的来,公没有领料单不知道领多少,月月盘库,盘点库存保持一致,暂估成本
哦,好的谢谢老师
24年账上多计提的折旧,减少了会计利润总额,纳税调增了,加回来了,但是账上没有调。25年,账面调整回来了,增加了会计利润总额,25年汇算的时候,纳税调减。